당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특정, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 실태를 적절히 반영할 수 있도록 전장사업부, 메탈사업부로 사업을 구분하고 있습니다.
지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 부 문 | 주요 사업 품목 | 주요 거래처 |
|---|---|---|
| 전장사업부 | - 갑을메탈 전기제품용 Motor Core류와 중기 및 산업기계용 발전기등 전장품류의 제조 및 판매사업등 |
보그워너PDS,이래오토모티브
타타대우,자일대우버스갑을오토텍,두산인프라코어 |
| 메탈사업부 | - 갑을메탈 전선용 동선의 제조와 판매사업 |
화성전선,고려전선,넥상스코리아,대원전선,모보,한미전선 |
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
■ 전장사업부
(1) 산업의 특성
- 전기, 전자부품 산업은 기술집약형 산업으로서, 기초부품 소재인 자성철심 (COR E)은 각종전기, 전자제품에 내장되는 소형변성기와 전기모터 및 자동차에 내장 되는 D/C모터등 전기적인 힘으로 작동 되는 모든 제품에 사용되는 핵심 부품산업 입니다.
또한, 자동차용 전장부품은 전기 부하의 증가 및 연비향상을 위한 요구로 고출력, 고효율의 발전기의 개발이 요구되고 있는 상황이며, 다양한 용도의 모터의 개발 을 수반하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
- 전장산업은 자동차산업 및 가전, 전자산업의 발달과 연계하여 신규수요와 대체 수요로 인한 지속적인 성장을 달성할 것으로
전망되지만, 완성품제조업체들의 생 산기지의 이전(중국등)으로 인하여 동업계 또한 국내외 생산기지와의 연계된 생산 영업활동이 필요한
사업입니다.
(3) 경기변동의 특성
- 전장산업의 제품 가격 및 수익성은 시장의 수급상황에 의해 결정되나, 고정밀도 제품의 생산여부가 제품의 시장점유율에 결정적으로
작용하고 있습니다.동 산업은 전자 산업의 범용, 핵심 부품으로 기간재 산업임으로 다른산업에 비해 경기변동에 크게 영향을 받지는 않으나 일부제품의 경우 수요적 성격등으로 인 하여 계절적인 영향을 다소 받는 편입니다.
(4) 경쟁 요소
- 전장산업의 시장상황은 대기업들의 부품 자가생산 및 유수중소업체들로 시장이 편성되어 있습니다. 장치산업의 특성상 생산능력의
비중이 강하여 각사의 시장점 유율은 안정적이지만 신뢰성을 바탕으로한 품질기술력이 경쟁의 최우선 과제입니 다.
(5) 자원조달의 특성
- 주요 원재료인 규소강판은 국내의 포항제철과 해외수입으로 조달되며 원자재 공 급물량은 현재 포항제철의 전기강판 생산능력 및
고급제 품질문제등과 직결된 상태입니다.
(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등
- 특별한 사항 없음.■ 메탈사업부
(1) 산업의 특성
- 동은 아연과 함께 4대 비철금속의 하나로서 전기, 열의 양도체로 전도성이 풍부하 여 가공이 용이합니다.
- 전선용 선재 및 전선제조 산업은 제조시설 규모가 크고, 거액의 자본투자가 요구
되는 장치 산업으로서 설비 효율성에 따라 시장 경쟁력이 결정됩니다. 아울러 설
치에도 2~3년의 기간이 소요되며, 시스템 운영능력과 KNOW-HOW가 요구 되는
등 장치산업 고유의 특성을 가지고 있습니다. 이러한 특성으로 인해 신규진입이
용이하지 않은 산업입니다.
- 전선용 동선(ROD)의 경우 전기전도율 등의 우수성으로 인해 일반전선용 및 통신 선용 전선으로 쓰이며 전체 전선시장의 90% 이상을 차지하고 있습니다.
[제품설명]
| 구 분 | 동롯드(동선) |
| 전 도 율 | 100% |
| 용 도 | 일반송전용, 통신선용 |
| 극세선용, 에나멜선용 | |
| 주 원 료 | 전기동, 스크랩(폐선) |
| 함 량 | Cu 함량이 99.9% 이상 |
| 특 징 | 전선시장의 90% 이상 차지 |
- 제조원가 구성상 원재료비 비중이 90% 이상을 차지하고 있어 원재료(동스크랩, 전기동)의 가격변화가 매출 및 수익에 큰 영향을 미치는 구조입니다. 이에 대해 원 재료 가격과 매출단가를 연동하여 판매하고 있으며, 아울러 헷지를 통해 가격변동 에 대응하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
① 산업의 성장과정- 전선용 선재(동롯드) 제조산업은 용해로와 주조 설비를 갖추고 전선제조에 사용 되는 동선을 제조하여 수요업체인 전선업체에 공급하는 산업으로서 과거 60년 대말 국가 경제 개발 계획과 더불어 내수 중심으로 연간 15%에 이르는 성장을 하여 왔습니다. 87년까지는 엘지금속에서 제련된 전기동을 엘에스전선과, 대한 전선이 2차 가공하여 자체수요 및 기타 전선 업체의 수요를 전량 충당하여 왔습 니다. 87년 (주)선진금속(舊엠비성산 ,現 갑을메탈)의 참여 이후 시장은 3개회사의 경쟁체제로 공급이 이루어지고 있는 상황이며, 전선 제조업체의 성장과 함께 지 속적인 성장을 하여 왔습니다. 그러나 지난 97년 IMF 외환위기 이후 중소전선업 체등의 무더기 도산등으로 인해 그 수요가 급감, 급기야 98년도에는 마이너스 성 장을 기록하였습니다. IMF이후 경기회복과 각종 관련산업의 성장세에 힘 입어 전선소재 ROD산업은 점차 그 성장률이 증가 하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
- 수요산업인 전선 산업의 경기변동에 민감한 반응을 나타냅니다. 즉 한전 및 한국 통신에 대한 관납 물량의 조정여부, 건축업등 관련산업의 경기 여하, SOC 사업 확충 등 관련 전선 산업의 경기변동에 영향을 받고 있습니다.
(4) 경쟁요소
- 당사는 전선의 용도에 따라 차별화하여 제품을 공급할수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 전기동을 원료로 하는 SCR라인과
스크랩을 원료로 하는 JCR라인을 모두 보유하고 있는 국내 유일의 업체로, 고객 요구와 시장변화에 적극 대응할 수 있는
경쟁력을 갖추고 있습니다.- 전선용 선재 및 전선제조 산업은 제조시설 규모가 크고, 거액의 자본투자가 요구
되는 장치산업으로 설치에 장시간 소요 및 기술 노하우 축적 등으로 신규 진입이
용이하지 않습니다.
(5) 자원조달의 특성
- 전선 제조의 주요 원재료인 전기동의 연간소요량은 90만톤정도로 추정되며 국 내에서 유일하게 엘에스니꼬(주)에서
50만M/T을 생산하여 전선업계에 공급하고 있으나, 부족한 소요량에대하여는 수입에 의존 하고 있으며, 또한 스크랩(폐동선) 도
국내발생량의 부족(약 60% )으로 일정부분을 외국의 수입에 의존하고 있는 실 정으로 수입원자재 조달의 안정성을 위해 6개월 또는
연간단위로 구매계약을 운 영하고 있습니다.
(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등
- 2014년 1월1일부터 조세특례제한법 제 106조의 9 [구리스크랩 매입과 납부제도] 시행 나. 회사의 현황
■ 전장사업부(1) 영업개황
- 당사의 전장사업부는 각종 CORE류의 제조, 판매를 주 목적으로 1987년 12월에 대구광역시 달성군에 설립된 외국인 투자법인으로서 가전분야는 주로 각종전기 및 전자제품에 내장되는 자성철심(CORE)등을 생산, 판매하고 있으며 자동차 분야로는 중대형 상용차 및 장비용 ALTERNATOR, STARTER MOTOR 및 자동 차에 내장되는 모터와 그 부품들을 생산, 판매하고 있습니다.
- 당사의 전장사업부는 지속적으로 생산성향상 및 원가절감을 하기위하여 설비 자 동화를 추진하고 있으며 기존의 제품과 연계한 SUB ASS'Y분야인(전장품등)을 주력제품으로한 개발 및 영업을 집중하고 있습니다.
(2) 시장점유율
- 당사의 전장사업부는 모터 및 트랜스포머용 CORE와 중대형 상용차 및 장비용
ALTERNATOR, STARTER MOTOR 및 자동차에 내장되는 모터와 그 부품생산 에
주력하고 있으며, 완성품 생산량의 경우 대기업들의 부품자가생산 및 유수중 소업체들로 시장이 편성되어 있는
현실입니다. 현재 관련업계나 유관기관에서 물량이 집계되지 않는 관계(공급자의 자료 미공개) 로 생산량추이 및 시장점유율을 파악하기 어려운 실정으로 당사 매출에 대한 시 장점유율을 표시하기 어렵습니다.
(3) 시장의 특성- 소재부품이라는 특성상 규소강판기술은 재질을 제외하고는 선진국과의 기술차가 없어 철저한 납기관리, 가격, 품질등의 경쟁력으로 전문지식이 있는 수요가들만 상대로 하고 있으며, 또한 CORE산업 및 전장품산업은 외형에 비해 생산 설비가 많이 요구되는 장치산업이어서 신규참여가 어려워 안정된 시장을 확보할 수 있습 니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망- 부품 생산에서 탈피하여 SUB Ass'y분야까지 사업다각화를 위하여 지속적으로 투자를 확대하고 있으며, 기존의 CORE생산에서 자동차사업분야로 진출하여 중 대형 상용차 및 장비용 ALTERNATOR 와 STARTER 및 승용차용 BLDC모터를 생산, 판매하고 있으며, 고객의 요구에 충족하기 위하여 제품의 다각화, 고부가가 치 제품개발에 박차를 가하고 있습니다.
(5) 조직도
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전장 조직도
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■ 메탈사업부
(1) 영업개황- 당사의 메탈사업부는 85년 8월 설립을 모태로 1987년 3월 18일 자본금 1억원 규 모로 법인전환한 전선제조용 동롯드 전문 제조업체입니다. 당시 대기업(LS전선,대 한전선)에 의해 양분되어 오던 ROD시장에서 전선조합을 중심으로 중소전선업체 에 양질의 제품을 안정적으로 공급하기 위해 설립되었으며, 현재까지 약 25년간 우 수한 품질 및 기술노하우를 바탕으로 중소전선업체에 ROD를 공급해오고 있습니 다.
- 동 ROD는 원재료의 구분에 따라 SCR과 JCR로 구분되며, 당사의 경우 시장상황 및 수익성 부분을 고려 JCR을 중심적으로 생산 및 판매하고 있습니다.
(2) 시장점유율
- 재생동을 원재료로하는 JCR의 경우 현재 약 12,000t/월 규모의 공급이 이루어지 고 있는데, 당사의 경우 약 50%수준의 시장점유율을 기록하고 있습니다.
(3) 시장의 특성
- 현재 전기동 가격의 영향과 전방산업인 전선, 건설 경기등의 영향을 받고 있습니 다.- 중소전선업체가 당사의 주요판매처로써 안정적인 판매망을 구축하고 있습니다.
(4) 조직도
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조직도 메탈
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가. 주요 제품 등의 현황
- 전장사업부와 메탈사업부를 구분하여 기재함.
■ 전장사업부
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :백만원) |
| 사업 부문 |
매출 유형 |
품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CORE 사업 |
제품 | CORE | 자동차,전자제품용 | - | 12,879 | 57.31 |
| 전장품 | 자동차용ALTERNATOR,STARTER | - | 9,590 | 42.69 | ||
| 합계 | - | - | 22,469 | 100.00 | ||
■ 메탈사업부
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ROD 사업부문 |
제 품 | 동 ROD | 전선제조 | - | 237,701 | 99.47 |
| 상 품 | 동 | - | - | 111 | 0.05 | |
| 임가공 | - | - | - | 994 | 0.41 | |
| 기 타 | - | - | - | 153 | 0.07 | |
| 합 계 | - | - | - | - | 238,959 | 100.00 |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
■ 전장사업부| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :원) |
| 품 목 | 제 31기 3분기 | 제 30 연간 | 제 29 연간 |
|---|---|---|---|
| CORE | 544 | 540 | 562 |
| 전장품 | 25,827 | 31,082 | 44,111 |
(1) 산출기준
- 산출방법
CORE : 단순평균가격(총매출금액/총매출수량)
전장품 : ASS'Y매출기준(총매출금액/총매출수량)
- 판매단위
CORE : SET, EA, KG
전장품 : EA
(2) 주요 가격변동원인
- 원자재인 규소강판 및 동선가격의 변동이 제품가격변동의 주 영향임.
- 각 제품군별 제품의 판매단위 및 구성비의 차이로 인하여 단가변동이 발생함.
■ 메탈사업부
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :원/KG ) |
| 품 목 | 제31기 3분기 | 30기 | 29기 |
|---|---|---|---|
| SSCR | 5,760 | 6,642 | 7,550 |
| SJCR | 5,737 | 6,463 | 7,513 |
| 임가공 | 212 | 213 | 213 |
| 기 타 | 5,436 | 6,433 | 7,334 |
(1) 산출기준
- 품목별 총판매 금액을 총판매수량으로 나눈 평균가격으로 산출하였습니다.
(2) 주요 가격변동원인
- 원재료인 전기동, 스크랩, 알루미늄의 경우 LME(런던금속거래소) 가격의 영향을 받고 있으며, 제품가격도 원재료 가격에
연동적용 되고 있습니다. 그 밖에 환율 변동도 각 제품의 가격에 영향을 끼치고 있습니다.3. 주요 원재료
가. 주요 원재료 등의 현황
■ 전장사업부
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CORE사업 | 원재료 | 전기규소강판외 | - | 9,399 | 55.89 | - |
| 동선 | - | 461 | 2.74 | - | ||
| 알루미늄 | - | 144 | 0.86 | - | ||
| 전장품부품 외 | 6,813 | 40.51 | ||||
| 합계 | 16,817 | 100.00 | - | |||
■ 메탈사업부
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ROD | 국내 | 전기동 | 동-ROD 생산 |
25,936 | 11.37 | - |
| 스크랩 | 81,656 | 35.80 | - | |||
| 소계 | - | 107,592 | 47.17 | - | ||
| 수 입 | 전기동 | 동-ROD 생산 |
- | - | - | |
| 스크랩 | 120,481 | 52.83 | - | |||
| 소계 | - | 120,481 | 52.83 | - | ||
| 합계 | 228,073 | 100.0 | - | |||
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
■ 전장사업부| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :원) |
| 품 목 | 제 31 기 3분기 | 제 30 기 연간 | 제 29 기 연간 |
|---|---|---|---|
| 전기규소강판 외 | 794 | 849 | 992 |
| 동선 | 7,067 | 8,218 | 8,872 |
| 알루미늄 | 2,082 | 2,354 | 2,400 |
(1) 산출기준 - 산출방법 : 총평균가격(총매입액/매입총량)
- 산출단위 : 원/KG
(2) 주요 가격변동원인 - 철강산업의 공급, 원자재의 가격변동, 전자산업의 수요상황의 변동이 주 영향임.
- 각 제품군별 원재료의 매입구성비의 차이로 인하여 단가변동이 발생함.
■ 메탈사업부
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :원) |
| 품 목 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 | |
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 전기동 | 5,591 | 6,418 | 7,396 |
| 스크랩 | 5,292 | 5,917 | 6,926 | |
| 수입 | 전기동 | - | - | - |
| 스크랩 | 5,364 | 6,171 | 7,137 | |
(1) 산출기준
- 각 원재료 품목별단가는 총평균법(총구입액/총구입수량)에 의해 산출하였습니다.(2) 주요 가격변동원인
- 원재료 가격이 국제시세인 LME(런던금속거래소) 가격에 연동됩니다.
- 동제품은 산업의 기초소재인 관계로 각종 산업분야의 경기변동은 원재료 시세
등락의 주요인이 됩니다.
4. 생산 및 설비
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
■ 전장사업부
(1) 생산능력
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제31기 3분기 | 제 30 기 | 제 29 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| CORE사업 | CORE 외 | 본사 | 27,375 | 36,500 | 36,500 |
| 전장품 | 본사 | 11,250 | 15,000 | 10,000 | |
| 합 계 | 38,625 | 51,500 | 46,500 | ||
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등① 산출기준 : 각 생산 LINE의 표준생산능력을 근거로 산출
② 산출방법 : 일일 최대생산량 × 연간가동가능일수
(나) 평균가동시간
- 일일 8시간 × 월평균25일 × 9개월
■ 메탈사업부
(1) 생산능력
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 : TON) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 31기 3분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|---|---|
| ROD 부문 |
SSCR | 음성 | 108,000 | 144,000 | 144,000 |
| SJCR | 음성 | 54,000 | 72,000 | 72,000 | |
| 소 계 | 162,000 | 216,000 | 216,000 | ||
| 합 계 | 162,000 | 216,000 | 216,000 | ||
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
- 당사 동롯드의 표준 생산능력의 제요소 감안
·동롯드 : SCR ; 시간당 20TON 생산, JCR ; 10TON 생산
② 산출방법
- 생산라인별 제품생산에 소요되는 소요시간을 고려하여 산출하였습니다.
| (단위:TON) |
| 제 품 명 | TON/시간당 | 작업시간/일 | 일자/1개월 | 개월 | 생산능력 |
|---|---|---|---|---|---|
| SSCR | 20 | 24 | 25 | 9 | 72,000 |
| SJCR | 10 | 24 | 25 | 9 | 36,000 |
| 합 계 | 108,000 | ||||
(나) 평균가동시간
- 일일 24시간 × 월평균25일 × 9개월(SSCR, SJCR 제품)
나. 생산실적 및 가동률
■ 전장사업부
(1) 생산실적
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 31기 3분기 | 제 30 기 | 제 29 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| CORE사업 | CORE 외 | 본사 | 12,979 | 19,859 | 23,034 |
| 전장품 | 본사 | 11,924 | 12,990 | 9,669 | |
| 합 계 | 24,903 | 32,849 | 32,703 | ||
(2) 당기의 가동률
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 :시간) |
| 사업소(사업부문) | 제 31기 3분기 가동가능시간 |
실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| CORE사업 | 1,800 | 1,161 | 64.5% |
■ 메탈사업부
(1) 생산실적
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 : TON) |
| 사업 부문 |
품 목 | 사업소 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 |
|---|---|---|---|---|---|
| ROD 부문 |
SSCR | 음성 | 4,635 | 5,862 | 2,674 |
| SJCR | 음성 | 36,760 | 45,368 | 38,683 | |
| 소 계 | 41,395 | 51,230 | 41,357 | ||
| 합 계 | 41,395 | 51,230 | 41,357 | ||
(2) 당기의 가동률
| [2016. 9. 30 현재] | (단위 : 시간) |
| 사업소(사업부문) | 제 31기 3분기 가동가능시간 |
실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 동 ROD 부문 | 5,400 | 2,378 | 44.03 |
■ 전장사업부
| (단위 : 백만원 ) |
| 사업 부문 |
매출 유형 |
품 목 | 제 31 기 3분기 | 제 30 기 | 제 29 기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CORE사업 | 제품 | CORE | 수 출 | 2,230 | 4,223 | 4,518 |
| 내 수 | 10,649 | 15,815 | 18,724 | |||
| 합 계 | 12,879 | 20,038 | 23,242 | |||
| 전장품 | 수 출 | 251 | 282 | 258 | ||
| 내 수 | 9,339 | 9,812 | 9,491 | |||
| 합 계 | 9,339 | 10,094 | 9,749 | |||
| 합 계 | 수 출 | 2,481 | 4,505 | 4,776 | ||
| 내 수 | 19,988 | 25,627 | 28,215 | |||
| 합 계 | 22,469 | 30,132 | 32,991 | |||
■메탈사업부
| (단위 : 백만원) |
| 사업 부문 |
매출 유형 |
품 목 | 제31기 3분기 | 제30기 | 제29기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ROD 사업 부문 |
제품 | SSCR | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 26,349 | 38,696 | 20,189 | |||
| 합 계 | 26,349 | 38,696 | 20,189 | |||
| SJCR | 수 출 | 804 | 733 | 584 | ||
| 내 수 | 210,548 | 293,550 | 294,907 | |||
| 합 계 | 211,352 | 294,282 | 295,491 | |||
| 임가공 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 993 | 812 | 1,010 | |||
| 합 계 | 993 | 812 | 1,010 | |||
| 상품매출 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 111 | 13,933 | 47,465 | |||
| 합 계 | 111 | 13,933 | 47,465 | |||
| 기 타 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 153 | - | - | |||
| 합 계 | 153 | - | - | |||
| 합 계 | 수 출 | 804 | 733 | 584 | ||
| 내 수 | 238,154 | 346,991 | 363,571 | |||
| 합 계 | 238,958 | 347,724 | 364,155 | |||
나. 판매경로 및 판매방법 등
■전장사업부
(1) 판매조직
| [2016. 9. 30 현재] |
| 부 서 | 구 분 | 인원(명) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 영업팀 | 영업임원 | 1명 | - |
| 영업팀 | 7명 | - |
(2) 판매경로
(3) 판매방법 및 조건
- 실수요자와의 주문품 납품(100%주문생산)
(4) 판매전략
- 고품질, 고신뢰성의 제품판매
- 고객의 요구에 충족하는 다양한 신제품의 적기개발
- 안정적 제품공급
- 소량 다품종 생산
■메탈사업부
(1) 판매조직
| [2016. 9. 30 현재] |
| 부 서 | 구 분 | 인원(명) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 소재사업부 | 영업임원 | 1명 | - |
| 영업팀 | 4명 | - |
(2) 판매경로
① 내수
(공장생산 : 본사(영업팀)) ---------- >(실수요자 : 전선업체등)
- 공장생산물량 : 실수요자인 전선업체의 주문에 따라 제품 출고 판매
- 담보설정후 신용도에 따라 실수요자나 중간도매상에게 제품공급
② 수출
(공장생산 : 본사영업팀)---->(국내수출상)---->(외국거래처)
- 수출국 : 동남아 및 중국
- 로컬수출 : ORDER수주 - 제품생산 - 국내수출상 - 외국거래처
(수출업체) (수출)
- DIRECT수출 : ORDER수주 - 제품생산 - MASTER L/C수취 - 해외거래처
(수출)
(3) 판매방법 및 조건
① 내수 : 주문(ORDER) 수주후 제품생산하여 실수요자인 전선업체등에 제품판매
② 수출 : 주문(ORDER) 수주후 제품생산하여 L/C OPEN 업체(수출인에게)경유
하여 외국에 수출판매
(4) 판매전략
① 공격적 판매망 구축
- 가격, 납기 신축적 대응
- 고객사 핵심요원 LINE 구축
- 고객 불만 즉시 처리체계 확립
- 신규거래선 개발
- 고객사와 전략적 제휴
6. 수주상황
- 당사의 수주상황은 대량수주에 의한 주문생산보다는 수요가의 일일 또는 주간 단 위의 수주에 의하여 납품되며 주간 발주만으로도 고객이 필요로 하는 제품의 납 기를 달성할 수 있어 영업활동에서 수주가 중요한 사항은 아닙니다. 따라서 특별 히 수주 상황에 기재할만한 사항은 없습니다.
7. 시장위험과 위험관리
1. 재무위험관리의 목적 및 정책
당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 관계기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권및기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있으며, 매도금융자산을 보유하고 있습니다.
당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.
1.1 시장위험
시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금, 매도가능금융자산 및 파생상품입니다.
1.1.1 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 관계기업의 금융상품은 대부분 고정이자부 금융상품으로 시장이자율 변동위험에 노출되지 않았습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 금융상품은 없습니다.
1.1.2 환율변동위험
환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사의 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 769,452 | 8,394,812 | 1,023,261 | 7,232,419 |
| JPY | 21,162 | - | 55,543 | - |
| 합계 | 790,614 | 8,394,812 | 1,078,804 | 7,232,419 |
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | (762,536) | 762,536 | (620,916) | 620,916 |
| JPY | 2,116 | (2,116) | 5,554 | (5,554) |
| 합계 | (550,916) | 550,916 | (65,481) | 65,481 |
1.1.3 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환율변동위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산 및 당기손익인식금융부채가 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타금융자산 | 145,549 | 87,197 |
| 매도가능금융자산 | 849,608 | 849,608 |
| 기타금융부채 | 640,825 | 410,489 |
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10% 변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 기타금융자산 | 11,353 | (11,353) | 6,801 | (6,801) |
| 매도가능금융자산 | 66,269 | (66,269) | 66,269 | (66,269) |
| 기타금융부채 | (49,984) | 49,984 | (32,018) | 32,018 |
| 합계 | 27,638 | (27,638) | 41,052 | (41,052) |
1.2 신용위험
신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권및기타채권 등에서 발생합니다.
이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.
당사는 매출채권및기타채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,445,492 | 853,031 |
| 기타유동금융자산 | 5,340,170 | 5,303,371 |
| 매출채권및기타채권 | 45,361,051 | 43,489,202 |
| 매도가능금융자산 | 849,608 | 849,608 |
| 기타비유동금융자산 | 4,282,400 | 2,233,958 |
| 합계 | 58,278,721 | 52,729,170 |
1.3 유동성 위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
당사는 당좌차월, 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 비율은 80.5% (USANCE 제외시 76.5%)입니다.
아래 표는 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의 만기정보입니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원 ) |
| 구분 | 3개월미만 | 3개월이상 | 1년이상 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1년미만 | 5년미만 | ||||
| 이자부차입금 | 2,316,000 | 47,493,885 | 6,320,000 | 10,428,000 | 66,557,885 |
| USANCE | 3,613,680 | - | - | - | 3,613,680 |
| 외상매출금담보대출 | 10,083,605 | - | - | - | 10,083,605 |
| 매입채무및 기타채무 | 7,859,731 | - | - | - | 7,859,731 |
| 기타금융부채 | 1,587,862 | - | 900,798 | - | 2,488,660 |
| 합계 | 25,460,878 | 47,493,885 | 7,220,798 | 10,428,000 | 90,603,561 |
<전기말>
| (단위 : 천원 ) |
| 구분 | 3개월미만 | 3개월이상 | 1년이상 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1년미만 | 5년미만 | ||||
| 이자부차입금 | 316,000 | 38,751,068 | 11,320,000 | 11,376,000 | 61,763,068 |
| USANCE | 1,857,568 | - | - | - | 1,857,568 |
| 외상매출금담보대출 | 6,013,620 | - | - | - | 6,013,620 |
| 매입채무및 기타채무 | 8,030,670 | - | - | - | 8,030,670 |
| 기타금융부채 | 1,269,648 | - | 932,000 | - | 2,201,648 |
| 합계 | 17,487,506 | 38,751,068 | 12,252,000 | 11,376,000 | 79,866,574 |
1.4 자본관리
자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.
당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다. 조정자본에는 현금흐름위험회피와 관련하여 자본으로 인식한 금액을 제외한 자본의 모든구성요소(즉 자본금, 주식발행초과금, 비지배지분, 이익잉여금 및 재평가잉여금)와 몇몇 형태의 후순위채무가 포함되어 있습니다.
한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
당분기말 및 전기말 현재 자본 조정 후 부채비율은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 88,669,247 | 78,109,276 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | (2,445,492) | (853,031) |
| 순부채 | 86,223,756 | 77,256,245 |
| 자본총계 | 44,960,705 | 43,137,046 |
| 조정자본 | 44,960,705 | 43,137,046 |
| 자본조정후부채비율 | 191.78% | 179.09% |
8. 파생상품거래 현황
가. 거래목적
- 동선물: 동(CU) 수입 이후 재고 판매시 적용될 동 LME 가격변동의 헤지
- 통화선도: 외환리스크 회피
나. 파생상품 계약현황
(1) 동선물
| 계약처 | 계약실행일 | Position | 계약수량(ton) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 삼성선물 | 2016.08. 17 ~ 2016.09.30 | Sell/Buy | 2,550 | 동선물헷지 |
| 농협선물 | 2016.08. 12 ~ 2016.09.30 | Sell/Buy | 2,975 | 동선물헷지 |
| 하나증권 | 2016.08. 9 ~ 2016.09.30 | Sell/Buy | 2,600 | 동선물헷지 |
(2) 통화선도
| 계약처 | 계약실행일 | Position | 계약금액(천$) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
다. 보고기간종료일 현재 파생상품계약과 관련하여 평가한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 파생상품 | 거래이익(손실) | 평가이익(손실) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 분 기 | 당 분 기 | 전 분 기 | |
| 동 선 물 | 1,053,944 | 705,905 | (495,276) | 74,591 |
| 소 계 | 1,053,944 | 705,905 | (495,276) | 74,591 |
9. 경영상의 주요계약 - 해당사항 없음.
10. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
- 해당사항 없습니다
(2) 연구개발비용
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제31기 | 제30기 | 제29기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | - | - | - | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | - | - | - | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액
비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
- | - | - | - | |
나. 연구개발 실적
- 해당사항 없습니다11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 외부자금조달 요약표
■전장사업부
| [국내조달] | (단위 : 백만원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - | - | - |
| 보 험 회 사 | - | - | - | - | - |
| 종합금융회사 | - | - | - | - | - |
| 여신전문금융회사 | - | - | - | - | - |
| 상호저축은행 | - | - | - | - | - |
| 기타금융기관 | - | - | - | - | - |
| 금융기관 합계 | - | - | - | - | - |
| 회사채 (공모) | - | - | - | - | - |
| 회사채 (사모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (공모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (사모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (공모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (사모) | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 자본시장 합계 | - | - | - | - | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | - | - | - | - | - |
| (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 | 공모 : | - | 백만원 |
| 사모 : | - | 백만원 |
| [해외조달] | (단위 : 원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 융 기 관 | - | - | - | - | - |
| 해외증권(회사채) | - | - | - | - | - |
| 해외증권(주식등) | - | - | - | - | - |
| 자 산 유 동 화 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | - | - | - | - | - |
■메탈사업부
| [국내조달] | (단위 : 백만원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 은 행 | 44,661 | 15,062 | 9,003 | 50,720 | - |
| 보 험 회 사 | - | - | - | - | - |
| 종합금융회사 | - | - | - | - | - |
| 여신전문금융회사 | - | - | - | - | - |
| 상호저축은행 | - | - | - | - | - |
| 기타금융기관 | - | - | - | - | - |
| 금융기관 합계 | - | ||||
| 회사채 (공모) | - | - | - | - | - |
| 회사채 (사모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (공모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (사모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (공모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (사모) | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 자본시장 합계 | - | - | - | - | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | 44,661 | 15,062 | 9,003 | 50,720 | - |
| (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 | 공모 : | - | 백만원 |
| 사모 : | - | 백만원 |
| [해외조달] | (단위 : 원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 융 기 관 | - | - | - | - | - |
| 해외증권(회사채) | - | - | - | - | - |
| 해외증권(주식등) | - | - | - | - | - |
| 자 산 유 동 화 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | - | - | - | - | - |
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