1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사 주식의 소유를 통하여 타회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 수익획득을 위한 사업활동을 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사(자회사)를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 자회사로부터 받는 배당을 주된 수입원으로 하는 회사입니다. 사업지주회사는 직접 수익획득 목적의 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위한 목적으로 주식을 소유하고 있는 회사입니다.
당사의 경우, 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원업무, 유가증권 투자를 주요 영업내용으로 하고 있으므로, 순수지주회사에 해당합니다.
나. 회사의 현황
당사(舊 씨앤에이치캐피탈 주식회사)는 2009년 8월 31일 여신전문 금융 부문(시설대여업, 할부금융업, 신기술사업 금융업), 자동차렌탈 부문을 물적분할의 방법으로 분할하여 '씨앤에이치리스(주)' 라는 분할 신설회사를 설립하였고, 사명을 '씨앤에이치
(주)' 로 변경하였습니다.
당사는 지주사업 및 각종 투자업무에 역량을 집중하고 있으며, 정관에 표기된 사업의 목적은 아래와 같습니다.
1. 다음 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사의 제반
사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업
2. 자회사 등(자회사 및 손자회사를 말함)에 대한 자금 및 업무지원 업무
3. 기업 및 프로젝트에 대한 투자업무
4. 주식 기타 유가증권에의 투자사업
5. 기업경영자문 및 재무컨설팅사업
6. 기업매수 및 합병, 분할에 대한 업무
7. 국내외 투자자의 자산운용에 대한 투자업무
8. 국내외 투자자의 자산운용에 대한 투자일임업무
9. 상기 7호 내지 8호의 업무와 직접 관련된 업무로 금융위원회의 승인을 얻은 업무
10. 사모투자전문회사의 업무집행사원
11. 신용대출 및 담보대출업무
12. 부동산에 대한 투자,관리,매매,컨설팅 및 부동산 개발사업
13. 도소매업
14. 건설업
15. 프랜차이즈사업
16. 음식점업 및 급식업
17. 화합물 및 화학제품 제조업
18. 기계,장비 제조업
19. 전자부품,영상,음향 및 통신장비 제조업
20. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업
21. 하수처리,폐기물처리 및 청소관련 서비스업
22. 부동산 임대업
23. 렌탈업
24. 산업발전법에 의한 기업구조조정 전문회사 업무
25. 전 각 호의 목적달성에 부수 또는 수반하거나 직접 또는 간접으로 회사에 유익한 기타 투자 및 부대사업
(1) 계열회사 현황
| 구 분 | 회사명 | 업종 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 자회사 | *씨앤에이치하스피탤러티㈜ | 호텔업,금융투자업 | 100.00% | 비상장 |
| 씨앤에이치프리미어렌탈㈜ | 렌탈업 | 100.00% | 비상장 | |
| 씨앤에이치홈㈜ | 종합건설업 | 100.00% | 비상장 | |
| 씨앤에이치파트너스㈜ | 경영컨설팅업 | 100.00% | 비상장 | |
| 계열회사 | *씨앤에이치캐피탈㈜ (구.씨앤에이치리스㈜) |
여신전문금융업 | 28.00% | 비상장 |
| *프리미어밴코리아㈜ | 무역업 | - | 비상장 | |
| 저먼오토모빌즈㈜ | 도소매업 | - | 비상장 | |
| 최대주주 | 그래닛홀딩스㈜ | 투자 | - | 비상장 |
* 씨앤에이치리스(주)는 씨앤에이치캐피탈(주)로 사명 변경
* 프리미어밴코리아(주)의 최대주주는 씨앤에이치(주)에서 씨앤에이치파트너스(주)
로 변경
(2) 사업부문별 요약 재무현황
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 금융서비스 및 렌탈업 |
호텔업 | 종합건설업 | 수입자동차 판매업 |
기 타 | 내부거래 등 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 39,149 | 14,099 | - | 30,740 | 11,089 | (34,690) | 60,388 |
| 분기순손익 | (1,398) | (1,675) | (80) | 257 | (56) | 5,652 | 2,701 |
| 총자산 | 286,131 | 111,888 | 622 | 211 | 209,015 | (219,033) | 388,833 |
| 총부채 | 220,737 | 79,500 | 653 | 39 | 111,738 | (120,109) | 292,557 |
2. 매출에 관한 사항
가. 당사 매출실적
| (단위:백만원) |
| 매출유형 | 품 목 | 제 28 기 3분기 | 제 27 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 수수료수익 | 2,346 | 9,387 | - |
| 이자수익 | 3,074 | 3,576 | - | |
| 기타매출 | 2,979 | 89 | - | |
| 합 계 | 8,399 | 13,052 | - | |
주) 영업수익 중 금융보증부채환입은
기재하지않았습니다.
3.
주요종속회사 세부 현황가. 씨앤에이치하스피탤러티 주식회사
(1) 회사의 개요
씨앤에이치하스피탤러티주식회사는 2007년 8월 29일에 호텔업을 주요목적사업으로하여 설립되었으며, 서울특별시 영등포구 여의도동에 소재하고 있습니다.
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 사업내용 | 레지던스 호텔업, 금융투자업 (여의도 메리어트 호텔) |
- |
| 설 립 일 | 2007.08.29 | 당사는 2010.10.13 인수 |
| 대표이사 | 조덕호, 김양수 | 각자대표 |
| 자 본 금 | 32.5억원 | - |
| 주 소 | 서울시 영등포구 여의대로 8 | - |
| 최대주주 | 씨앤에이치(주) 100% | - |
| 자산현황 | 자산 1,121억원 | 16년 9월말 기준 |
(2) 사업의 내용
□ 객실 부문
- 객실수: 103실 (3 ~ 14 층 Marriott Executive Apartments)
- 6성급 수준의 고품격 인테리어
- 비즈니스, 주거 동시 가능한 시설 구비
- 원 베드룸, 투 베드룸, studio 등 다양한 유형의 객실보유
- 평균 80~90% 이상의 높은 객실 점유율
□ SPA 및 레스토랑
- SPA : SOO Fitness & SPA
- 레스토랑: Park Cafe, 76석 규모의 파스타, 그릴 등 다양한 요리 제공
- 라이브러리: 휴식공간으로 커피 및 간단한 식사 제공
- 비즈니스 센터: 대규모 회의실 및 편의시설 구비
□ cafe&베이커리사업
(주)더브라운베이커리 프랜차이즈 정자점, 수내점 운영
(3) 매출에 관한 사항
- 매출형태별 실적
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 제10기 3분기 | 제9기 | 제8기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 객실수입 | 4,906 | 5,971 | 6,558 | - |
| 식음료수입 | 1,359 | 1,765 | 1,778 | - |
| 스파수입 | 3,998 | 4,732 | 5,521 | - |
| 기타수입 | 794 | 522 | 757 | - |
| 상품매출 | 1,336 | 1,035 | 350 | - |
| 배당금수익 | 74 | 155 | 284 | - |
| 기 타 | 1,632 | 4,549 | 6,172 | - |
| 합 계 | 14,099 | 18,729 | 21,420 | - |
(4) 영업설비 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 소재지 | 소유형태 | 과 목 | 장부가액 | 보증금 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 메리어트호텔 | 서울시 영등포구 여의대로 | 소유 | 토지 | 39,461 | - | - |
| 건물 | 46,807 | - | - | |||
| 더브라운베이커리 정자점 | 경기도 성남시 분당구 정자일로213번길 | 임대 | - | - | 200 | - |
| 더브라운베이커리 수내점 | 경기도 성남시 분당구 내정로 | 임대 | - | - | 300 | - |
| 합 계 | 86,268 | 500 | - | |||
나. 씨앤에이치프리미어렌탈 주식회사
(1) 회사의 개요
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 사업내용 | 자동차 렌탈업 | - |
| 설 립 일 | 2003.07.24 | - |
| 대표이사 | 김양수 | - |
| 자 본 금 | 104억원 | |
| 주 소 | 경기도 용인시 기흥구 죽전로 17 (풍산프라자 802호) |
- |
| 최대주주 | 씨앤에이치(주) 100% | - |
| 자산현황 | 자산 316억원 | 16년 9월말 기준 |
(2) 사업의 내용
- 전국 지점 4개소(서울, 부산, 전주, 부천) 운영중(2015년 12월 중 렌탈자산 일부 매각)
다. 씨앤에이치파트너스 주식회사
(1) 회사의 개요
씨앤에이치파트너스주식회사는 2013년 9월 설립되어, 경기도 성남시에 본사를 두고 있으며, 경영컨설팅, 자산관리컨설팅, 금융상품에 대한 투자 및 자문, 기업의 인수합병 등의 중개 및 지원 등을 주요 사업목적으로 하고 있습니다.
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 사업내용 | 경영컨설팅업 | - |
| 설 립 일 | 2013.09.06 | - |
| 대표이사 | 조광수 | - |
| 자 본 금 | 8.5억원 | - |
| 주 소 | 경기도 성남시 중원구 사기막골로 177 | - |
| 최대주주 | 씨앤에이치(주) 100% | - |
| 자산현황 | 자산 631억원 | 16년 9월말 기준 |
(2) 사업의 내용
- 경영컨설팅 및 자문, 파일럿사업 등
라. 씨앤에이치캐피탈 주식회사(구. 씨앤에이치리스 주식회사)
씨앤에이치캐피탈주식회사는 2009년 8월 31일을 분할기일로 하여 차상위지배기업인 씨앤에이치주식회사로부터 물적분할방식으로 설립되었으며, 경기도 부천시 원미구 상일로 120에 본사를, 서울시 강남구 테헤란로 522에 지점을 두고 있습니다. 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 운전자금대출 및 렌탈업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.
(1) 회사의 개요
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 사업내용 | 여신전문 금융업 | - |
| 설 립 일 | 2009.08.31 | CNH캐피탈 물적분할 |
| 대표이사 | 곽우섭 | - |
| 자 본 금 | 400억원 | - |
| 주 소 | 서울시 강남구 테헤란로 522(홍우빌딩 11층) | - |
| 최대주주 | 씨앤에이치파트너스(주) 54% | - |
| 자산현황 | 자산 2,544억원 | 16년 9월말 기준 |
(2) 사업의 내용 - 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요
| 시설대여(리스) | 이용자가 선정한 특정 물건 구입후 임대(리스)하고, 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로한 물적금융 |
| 운전자금대출 | 신용대출 및 담보대출 업무 |
| 신기술사업 금융업 |
- 신기술 사업자에 대한 투자 - 신기술 사업자에 대한 융자 - 신기술 사업자에 대한 경영 및 지도 기술 - 신기술 사업 투자조합의 설립 - 신기술 사업 투자조합 자금의 관리.운용 |
| 할부금융업 | 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로 부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 |
(3) 영업의 현황
가. 영업실적
- 실행기준
| (단위:백만원) |
| 영업종류 | 제8기 3분기 | 제7기 | 제6기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 수 | 금 액 | 건 수 | 금 액 | 건 수 | 금 액 | |
| 리 스 | 716 | 47,028 | 1,280 | 73,772 | 1,262 | 68,927 |
| 대 출 금 | 215 | 14,397 | 647 | 16,723 | 838 | 14,452 |
| 렌 터 카 | - | - | 232 | 5,069 | 217 | 5,292 |
| 할 부 | 794 | 3,295 | 3,547 | 14,192 | 526 | 5,497 |
| 합 계 | 1,725 | 64,720 | 5,706 | 109,756 | 2,843 | 94,168 |
나. 자금조달 및 운용실적
- 자금조달실적
| (단위:백만원) |
| 구분 | 조달항목 | 제8기 3분기 | 제7기 | 제6기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | |||
| 조달 | 자기자본 | 자 본 금 | 40,000 | 16.2% | 40,000 | 13.7% | 40,000 | 14.7% |
| 자본잉여금 | 3,286 | 1.3% | 3,286 | 1.1% | 3,286 | 1.2% | ||
| 기타포괄손익누계액 | (54) | 0.0% | 241 | 0.1% | 29 | 0.0% | ||
| 이익잉여금 | 14,855 | 6.0% | 14,506 | 5.0% | 11,519 | 4.2% | ||
| 사 채 | 25,057 | 10.2% | 35,142 | 12.0% | 14,912 | 5.5% | ||
| 금융기관차입금 | 145,303 | 58.9% | 165,380 | 56.5% | 160,041 | 58.8% | ||
| 기타 | 리스보증금 | 16,942 | 6.9% | 21,822 | 7.4% | 28,055 | 10.3% | |
| 선 수 금 | 1,169 | 0.5% | 1,582 | 0.5% | 4,053 | 1.5% | ||
| 기 타 | - | 0.0% | 11,005 | 3.8% | 10,196 | 3.7% | ||
| 합 계 | 246,557 | 100.0% | 292,964 | 100.0% | 272,091 | 100.0% | ||
- 자금운용실적
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 운용항목 | 제8기 3분기 | 제7기 | 제6기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | |||
| 운용 | 금융기관 예치금 | 5,164 | 2.0% | 24,568 | 8.4% | 4,053 | 1.5% | |
| 유가증권 | 단기매매증권 | 45,250 | 17.8% | 70,599 | 24.1% | 64,679 | 23.8% | |
| 매도가능증권 | 3,954 | 1.6% | 3,687 | 1.3% | 1747 | 0.6% | ||
| 신 기 술 금 융 자 산 | - | 0.0% | - | 0.0% | 8 | 0.0% | ||
| 대출채권 | 대 출 금 | 76,405 | 30.0% | 53,291 | 18.2% | 55,383 | 20.4% | |
| 할부채권 | 할부금융채권 | 10,029 | 3.9% | 13,260 | 4.5% | 8,661 | 3.2% | |
| 리스 | 금융리스채권 | 89,135 | 35.0% | 87,098 | 29.7% | 70,501 | 25.9% | |
| 운용리스 | 16,742 | 6.6% | 28,475 | 9.7% | 44,510 | 16.4% | ||
| 렌터카 | 렌터카 | 997 | 0.4% | 3,993 | 1.4% | 14,570 | 5.4% | |
| 기타 | 유무형자산 | 251 | 0.1% | 291 | 0.1% | 293 | 0.1% | |
| 기 타 자 산 | 6,561 | 2.6% | 7,702 | 2.6% | 7,686 | 2.8% | ||
| 합 계 | 254,488 | 100.0% | 292,964 | 100.0% | 272,091 | 100.0% | ||
(4) 매출에 관한 사항
| (단위:백만원) |
| 과 목 | 제8기 3분기 | 제7기 | 제6기 |
|---|---|---|---|
| 이자수익 | 14,215 | 17,364 | 13,972 |
| 리스 및 렌탈관련수익 | 7,817 | 22,166 | 32,100 |
| 유가증권평가 및 처분이익 | 10,657 | 21,334 | 21,202 |
| 자산평가정산 및 처분이익 | 1,148 | 2,243 | 1,480 |
| 수수료수익 | 221 | 444 | 488 |
| 배당금수익 | 610 | 532 | 609 |
| 기타의영업수익 | 1,845 | 2,760 | 3,280 |
| 합 계 | 36,513 | 66,843 | 73,131 |
(5) 영업설비 등의 현황
가. 지점 등 설치현황
| (단위:백만원) |
| 지 역 | 소재지 | 소유형태 | 과 목 | 장부가액 | 보증금 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부천지점 | 경기도 부천시 원미구 상일로 | 임대 | - | - | - | - |
| 서울지점 | 서울시 강남구 테헤란로 | 임대 | - | - | 169 | - |
| 분당지점 | 경기도 성남시 분당구 백현로 | 임대 | - | - | 10 | - |
| 인천지점 | 인천광역시 부평구 경인로 | 임대 | - | - | - | - |
| 함안지점 | 경상남도 함안군 가야읍 가야12길 | 임대 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 179 | - | |||
4. 시장위험과 위험관리
가. 위험관리정책
(1) 자본관리
연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 전략은 전기와 동일합니다. 연결기업은 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어산출한 부채비율과 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산출한 순부채비율을 이용하고 있으며 해당 계정의 금액은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
한편, 보고기간종료일 현재 부채비율과 순부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 292,557,363 | 374,714,603 |
| 차입부채 | 233,974,017 | 301,630,474 |
| 현금및현금성자산 | 6,795,808 | 33,703,441 |
| 순 부 채 | 227,178,209 | 267,927,033 |
| 자 본 | 96,275,887 | 93,763,792 |
| 부채비율 | 303.87% | 399.64% |
| 순부채비율 | 235.97% | 285.75% |
(2) 금융위험 관리
연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험 및 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (원화단위:천원) |
| 계 정 과 목 | 외화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외 화 | 원화환산액 | 외 화 | 원화환산액 | ||
| 현금및현금성자산 | USD | 97,826.33 | 107,247 | 62,837.26 | 73,645 |
| 단기매매금융자산 | USD | 4,813,672.49 | 5,277,224 | 7,036,905.26 | 8,247,253 |
| 매도가능금융자산 | USD | 3,360,834.66 | 3,684,480 | 2,604,180.66 | 3,052,100 |
| 기타단기금융상품 | USD | 83.52 | 92 | - | - |
| 기타보증금 | USD | - | - | 429,566.13 | 503,452 |
| 계 | 8,272,417.00 | 9,069,043 | 10,133,489.31 | 11,876,450 | |
한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 보고기간종료일 현재 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 외화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| USD | 906,904 | (906,904) | 1,187,645 | (1,187,645) |
2) 유동성위험 관리
연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 관리하고 있으며 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
한편, 당분기말 현재 차입부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년이하 | 2년에서 5년이하 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 125,951,575 | 31,377,000 | - | 157,328,575 |
| 사채 | 3,300,000 | 5,900,000 | 19,156,525 | 28,356,525 |
| 전대리스미지급금 | 40,775 | 6,992,979 | 37,624,660 | 44,658,414 |
| 금융리스부채 | 85,513 | 350,909 | 3,194,082 | 3,630,504 |
| 계 | 129,377,863 | 44,620,888 | 59,975,267 | 233,974,018 |
3) 신용위험 관리
① 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 6,795,808 | 33,703,441 |
| 장단기금융상품 | 6,816,095 | 6,929,366 |
| 매출채권및기타채권 | 22,041,766 | 14,842,980 |
| 단기매매금융자산 | 50,777,646 | 79,636,017 |
| 기타투자자산 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 매도가능금융자산 | 4,847,238 | 4,498,212 |
| 만기보유금융자산 | 24,940,000 | 17,010,115 |
| 장기성수취채권 | 21,290,823 | 29,183,145 |
| 대출채권 | 28,771,588 | 22,288,641 |
| 할부금융채권 | 10,029,083 | 13,237,733 |
| 금융리스채권 | 89,135,236 | 86,269,735 |
| 계 | 269,445,283 | 311,599,385 |
한편, 연결기업은 특수관계자에 대한 지급보증을 제공하고 있으며 이에 따른 최대 노출정도는 당분기말 현재 11,550백만원입니다.
② 신용위험의 집중도
연결기업은 대출채권, 금융리스채권, 할부금융채권 등 금융채권에 대하여 차주의 산업분포에 따른 신용위험의 관리를 위한 목적으로 부대비용 및 대손충당금 고려전 금융채권의 원금을 기준으로 리스크관리를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융채권의 산업분포에 따른 신용위험 집중도는 다음과 같습니다.
| 당분기말> | (단위:천원) |
| 고객 구분 |
계정분류 | 제조업 | 건설업 | 도소매업 | 숙박 관광업 |
운수 창고업 |
금융 보험업 |
의료업 | 사회개인 서비스업 |
기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 법인 | 운전자금대출 | 3,770,636 | - | 2,267,660 | - | - | - | - | 847,104 | 3,757,844 | 10,643,244 |
| 기타대출채권 | - | - | - | - | - | 330,954 | - | - | - | 330,954 | |
| 할부금융채권 | 43,092 | - | 57,824 | 95,088 | - | - | - | 80,128 | 536,178 | 812,310 | |
| 금융리스채권 | 6,079,181 | 74,916 | 2,170,097 | 2,116,868 | 27,211 | 23,940 | 146,422 | 1,889,238 | 9,818,530 | 22,346,403 | |
| 개인 사업자 |
운전자금대출 | 1,486,039 | 47,482 | 1,127,399 | 1,014,989 | - | - | - | 747,886 | 5,892,656 | 10,316,451 |
| 할부금융채권 | 88,461 | 5,042 | 88,732 | 83,549 | - | 2,521 | - | 18,586 | 394,775 | 681,666 | |
| 금융리스채권 | 13,519,666 | 420,855 | 9,508,058 | 6,853,600 | 176,102 | 92,246 | 405,005 | 4,821,298 | 30,422,466 | 66,219,296 | |
| 개인 | 운전자금대출 | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,389,321 | 7,389,321 |
| 할부금융채권 | - | - | - | - | - | - | - | - | 9,354,588 | 9,354,588 | |
| 금융리스채권 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,771,834 | 1,771,834 | |
| 계 | 운전자금대출 | 5,256,675 | 47,482 | 3,395,059 | 1,014,989 | - | - | - | 1,594,990 | 17,039,821 | 28,349,016 |
| 기타대출채권 | - | - | - | - | - | 330,954 | - | - | - | 330,954 | |
| 할부금융채권 | 131,553 | 5,042 | 146,556 | 178,637 | - | 2,521 | - | 98,714 | 10,285,541 | 10,848,564 | |
| 금융리스채권 | 19,598,847 | 495,771 | 11,678,155 | 8,970,468 | 203,313 | 116,186 | 551,427 | 6,710,536 | 42,012,830 | 90,337,533 |
| 전기말> | (단위:천원) |
| 고객 구분 |
계정분류 | 제조업 | 건설업 | 도소매업 | 숙박 관광업 |
운수 창고업 |
금융 보험업 |
의료업 | 사회개인 서비스업 |
기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 법인 | 운전자금대출 | 115,441 | 664 | 2,230,000 | - | 38,643 | - | - | 422,231 | 810,076 | 3,617,055 |
| 기타대출채권 | - | - | - | - | - | 400,303 | - | - | - | 400,303 | |
| 할부금융채권 | 203,398 | 28,694 | 258,437 | 96,334 | 2,897 | 17,831 | - | 39,937 | 375,945 | 1,023,473 | |
| 금융리스채권 | 17,260,287 | 219,265 | 5,260,347 | - | 354,842 | - | - | 406,924 | 3,531,769 | 27,033,434 | |
| 개인 사업자 |
운전자금대출 | 133,209 | - | 1,497,742 | 279,532 | - | - | 56,308 | 8,155,203 | 943,135 | 11,065,129 |
| 할부금융채권 | 111,647 | 1,080 | 89,583 | 388,863 | - | - | - | 45,138 | 77,795 | 714,106 | |
| 금융리스채권 | 32,264,346 | 183,771 | 2,208,171 | 121,965 | 13,933 | - | 41,191 | 6,259,916 | 15,898,961 | 56,992,254 | |
| 개인 | 운전자금대출 | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,117,495 | 7,117,495 |
| 할부금융채권 | - | - | - | - | - | - | - | - | 12,393,737 | 12,393,737 | |
| 금융리스채권 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,315,336 | 2,315,336 | |
| 계 | 운전자금대출 | 248,650 | 664 | 3,727,742 | 279,532 | 38,643 | - | 56,308 | 8,577,434 | 8,870,706 | 21,799,679 |
| 기타대출채권 | - | - | - | - | - | 400,303 | - | - | - | 400,303 | |
| 할부금융채권 | 315,045 | 29,774 | 348,020 | 485,197 | 2,897 | 17,831 | - | 85,075 | 12,847,477 | 14,131,316 | |
| 금융리스채권 | 49,524,633 | 403,036 | 7,468,518 | 121,965 | 368,775 | - | 41,191 | 6,666,840 | 21,746,066 | 86,341,024 |
③ 연체 및 손상에 대한
신용위험 노출
보고기간종료일 현재 대출채권의 거래대상별 연체 및 손상 여부에 따른 구성내용은 다음과 같습니다.
보고기간종료일 현재 대출채권의 거래대상별 연체 및 손상 여부에 따른 구성내용은 다음과 같습니다.
| 당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 연체 및 손상 되지 않은 대출채권 |
연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 | 손상된 대출채권 |
총액 | 차감 (충당금) |
순액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 법인 | 운전자금대출 | 10,557,448 | 78,002 | 7,794 | 10,643,244 | (15,040) | 21,271,448 |
| 기타대출채권 | 857,946 | - | (526,992) | 330,954 | - | 661,908 | |
| 할부금융채권 | 700,679 | 98,195 | 13,436 | 812,310 | (9,606) | 1,615,014 | |
| 금융리스채권 | 18,264,477 | 2,947,436 | 1,134,490 | 22,346,403 | (1,305,514) | 43,387,292 | |
| 개인 사업자 |
운전자금대출 | 8,898,537 | 1,092,361 | 325,553 | 10,316,451 | (99,124) | 20,533,778 |
| 할부금융채권 | 537,203 | 128,227 | 16,236 | 681,666 | (11,337) | 1,351,995 | |
| 금융리스채권 | 57,962,525 | 6,814,226 | 1,442,545 | 66,219,296 | (2,002,415) | 130,436,177 | |
| 개인 | 운전자금대출 | 7,067,289 | 134,087 | 187,945 | 7,389,321 | (146,724) | 14,631,918 |
| 할부금융채권 | 8,437,454 | 586,058 | 331,076 | 9,354,588 | (215,985) | 18,493,191 | |
| 금융리스채권 | 1,646,004 | 111,656 | 14,174 | 1,771,834 | (10,957) | 3,532,711 | |
| 계 | 운전자금대출 | 26,523,274 | 1,304,450 | 521,292 | 28,349,016 | (260,888) | 56,437,144 |
| 기타대출채권 | 857,946 | - | (526,992) | 330,954 | - | 661,908 | |
| 할부금융채권 | 9,675,336 | 812,480 | 360,748 | 10,848,564 | (236,928) | 21,460,200 | |
| 금융리스채권 | 77,873,006 | 9,873,318 | 2,591,209 | 90,337,533 | (3,318,886) | 177,356,180 |
| 전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 연체 및 손상 되지 않은 대출채권 |
연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 | 손상된 대출채권 |
총액 | 차감 (충당금) |
순액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 법인 | 운전자금대출 | 3,517,313 | 35,353 | 64,389 | 3,617,055 | (69,887) | 3,547,168 |
| 기타대출채권 | 400,303 | - | - | 400,303 | - | 400,303 | |
| 할부금융채권 | 969,680 | 23,036 | 30,757 | 1,023,473 | (20,613) | 1,002,860 | |
| 금융리스채권 | 24,072,061 | 2,493,538 | 467,835 | 27,033,434 | (663,366) | 26,370,068 | |
| 개인 사업자 |
운전자금대출 | 10,189,482 | 819,340 | 56,307 | 11,065,129 | (79,381) | 10,985,748 |
| 할부금융채권 | 536,716 | 166,230 | 11,160 | 714,106 | (17,432) | 696,674 | |
| 금융리스채권 | 49,383,528 | 6,671,293 | 937,433 | 56,992,254 | (1,353,370) | 55,638,884 | |
| 개인 | 운전자금대출 | 6,643,732 | 274,818 | 198,945 | 7,117,495 | (102,415) | 7,015,080 |
| 할부금융채권 | 11,293,839 | 826,170 | 273,728 | 12,393,737 | (263,546) | 12,130,191 | |
| 금융리스채권 | 2,053,109 | 242,281 | 19,946 | 2,315,336 | (15,619) | 2,299,717 | |
| 계 | 운전자금대출 | 20,350,527 | 1,129,511 | 319,641 | 21,799,679 | (251,683) | 21,547,996 |
| 기타대출채권 | 400,303 | - | - | 400,303 | - | 400,303 | |
| 할부금융채권 | 12,800,235 | 1,015,436 | 315,645 | 14,131,316 | (301,591) | 13,829,725 | |
| 금융리스채권 | 75,508,698 | 9,407,112 | 1,425,214 | 86,341,024 | (2,032,354) | 84,308,669 |
④ 연체되었으나 손상되지 않은
금융자산의 연령분석
연결기업은 다른 정보가 상반되는 내용을 나타내지 않는 한 180일 이내 연체된 대출채권은 손상되지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
연결기업은 다른 정보가 상반되는 내용을 나타내지 않는 한 180일 이내 연체된 대출채권은 손상되지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| 당분기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 연체기간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30일이내 | 30일 초과 60일 이내 |
60일 초과 90일 이내 |
90일 초과 180일 이내 |
계 | ||
| 법인 | 운전자금대출 | 73,213 | 4,789 | - | - | 78,002 |
| 할부금융채권 | 98,195 | - | - | - | 98,195 | |
| 금융리스채권 | 2,381,773 | 153,420 | - | 412,244 | 2,947,437 | |
| 개인사업자 | 운전자금대출 | 1,080,361 | 3,000 | 9,000 | - | 1,092,361 |
| 할부금융채권 | 128,227 | - | - | - | 128,227 | |
| 금융리스채권 | 6,009,283 | 589,420 | 62,278 | 153,244 | 6,814,225 | |
| 개인 | 운전자금대출 | 106,234 | 26,555 | 1,298 | - | 134,087 |
| 할부금융채권 | 456,862 | 37,350 | 54,636 | 37,210 | 586,058 | |
| 금융리스채권 | 108,250 | 3,406 | - | - | 111,656 | |
| 계 | 운전자금대출 | 1,259,808 | 34,344 | 10,298 | - | 1,304,450 |
| 할부금융채권 | 683,284 | 37,350 | 54,636 | 37,210 | 812,480 | |
| 금융리스채권 | 8,499,306 | 746,246 | 62,278 | 565,488 | 9,873,318 | |
| 전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 연체기간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30일이내 | 30일 초과 60일 이내 |
60일 초과 90일 이내 |
90일 초과 180일 이내 |
계 | ||
| 법인 | 운전자금대출 | 35,353 | - | - | - | 35,353 |
| 할부금융채권 | 2,166 | 17,590 | - | 3,280 | 23,036 | |
| 금융리스채권 | 1,858,479 | 305,417 | 146,814 | 182,828 | 2,493,538 | |
| 개인사업자 | 운전자금대출 | 819,340 | - | - | - | 819,340 |
| 할부금융채권 | 146,277 | 2,564 | - | 17,389 | 166,230 | |
| 금융리스채권 | 5,439,502 | 412,820 | 229,327 | 589,644 | 6,671,293 | |
| 개인 | 운전자금대출 | 256,688 | 8,590 | - | 9,540 | 274,818 |
| 할부금융채권 | 637,969 | 99,545 | 36,096 | 52,560 | 826,170 | |
| 금융리스채권 | 228,284 | 13,997 | - | - | 242,281 | |
| 계 | 운전자금대출 | 1,111,381 | 8,590 | - | 9,540 | 1,129,511 |
| 할부금융채권 | 786,412 | 119,699 | 36,096 | 73,229 | 1,015,436 | |
| 금융리스채권 | 7,526,265 | 732,234 | 376,141 | 772,472 | 9,407,112 | |
⑤ 손상된
금융채권
보고기간종료일 현재 손상된 대출채권의 손상에 대한 평가내용은 다음과 같습니다
보고기간종료일 현재 손상된 대출채권의 손상에 대한 평가내용은 다음과 같습니다
| 당분기말> | (단위:천원) |
| 계정과목 | 채권금액 | 이연대출부대손익 | 대손충당금 | 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | 521,293 | 94 | (552) | 520,835 |
| 기타대출채권 | (526,992) | - | - | (526,992) |
| 할부금융채권 | 360,748 | (13,986) | (376) | 346,386 |
| 금융리스채권 | 2,591,208 | 50,057 | (29,017) | 2,612,248 |
| 계 | 2,946,256 | 36,165 | (29,946) | 2,952,475 |
| 전기말> | (단위:천원) |
| 구 분 | 채권금액 | 이연대출부대손익 | 대손충당금 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | 319,641 | 253 | (208,018) | 111,876 |
| 할부금융채권 | 315,645 | (8,341) | (193,814) | 113,490 |
| 금융리스채권 | 1,425,214 | 33,641 | (1,006,335) | 452,520 |
| 계 | 2,060,500 | 25,553 | (1,408,167) | 677,886 |
4) 이자율위험 관리
보고기간종료일 현재 다른 변수가 일정하고 제시된 차입금에 대한 이자율이 1% 상승(하락)하는 경우 증가하는 이자비용으로 인하여 당 회계기간의 법인세비용차감전순이익은 406백만원 만큼 감소(증가)합니다.
5) 가격위험 관리
연결기업은 연결재무상태표상 단기매매금융자산으로 분류되는 시장성있는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결기업은 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유한 시장성있는 지분상품의 공정가치가 1% 변동하는 경우 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 1% 상승시 | 507,776 | 796,360 |
| 1% 하락시 | (507,776) | (796,360) |
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