1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
바이오산업은 DNA·단백질·세포 등 생명기술(Bio-Technology)을 바탕으로 의약품, 화장품, 화학제품, 연료 등 유용한 물질을 생산하는 고부가가치 산업입니다. 최근엔 IT·NT 융복합 기술을 접목, 응용하여 범위가 확대되고 있으며 세계 바이오산업 시장은 2013년 기준으로 2,327억 달러 규모로 연평균 17.0%대의 성장률을 보여 2017년 약 4,400억 달러 규모로 성장이 전망되고 있습니다. 현재 당사는 환경 친화적 기술을 이용하여 의약품, 화장품, 건강식품의 원료 사업과 Wound care등의 의료기기, 천연 원료의약품 등 미래산업 개발에 주력하고 있습니다.
바이오산업은 DNA·단백질·세포 등 생명기술(Bio-Technology)을 바탕으로 의약품, 화장품, 화학제품, 연료 등 유용한 물질을 생산하는 고부가가치 산업입니다. 최근엔 IT·NT 융복합 기술을 접목, 응용하여 범위가 확대되고 있으며 세계 바이오산업 시장은 2013년 기준으로 2,327억 달러 규모로 연평균 17.0%대의 성장률을 보여 2017년 약 4,400억 달러 규모로 성장이 전망되고 있습니다. 현재 당사는 환경 친화적 기술을 이용하여 의약품, 화장품, 건강식품의 원료 사업과 Wound care등의 의료기기, 천연 원료의약품 등 미래산업 개발에 주력하고 있습니다.
(1) 의약품, 화장품 원료산업 (근대적 생물산업)
20세기 중반까지 주류, 장류, 식품 등 전통적인 산업 위주로 발전하여 오던 생물산업은 20세기 후반(1980년 이후)생물공학의 발달로 의약품, 화장품산업에 이용할 수 있는 다양한 기능과 효능을 갖는 물질을 생산하는 근대적 생물산업으로 발전 하였습니다. 국내의 근대적 생물산업은 회사규모의 영세성, 기술력부족, 해외시장 정보부족 등으로 커다란 시장규모와 부가가치가 높은 산업임에 불구하고 대부분의 시장을 외국수입품에 의존하여 왔습니다.
국내의 바이오산업은 생물공학의 발전, 소득증대에 따른 시장규모확대, 기존회사의 투자확대, 생명공학의 벤처등의 활성화로 국산화를 통한 수입대체와 신제품산업화로 급속히 발전하고 있습니다.
최근 웰빙(well-being), 웰에이징(well-aging), 안티에이징(anti-aging) 및 감성소비와 같은 새로운 소비트렌드에 부합하여 지속적인 성장세를 보이며 특히 국내 화장품 시장은 경기침체로 다수의 소비재 시장이 어려움을 겪었음에도 성장세를 이어갔습니다. 이는 화장품이 필수 소비재로서 자리 잡고 있으며, 소비자들의 가치 소비가 확대됨에 따른 것으로 분석 하고 있습니다. 국내를 넘어 새로운 수출 주력산업으로 육성하기 위한 정부의 다양한 정책이 추진되고 이에 원료 사업 또한 투자 대비 고부가가치를 창출하는 향후 지속성장 가능한 산업으로 손꼽히고 있습니다.
(2)기능성식품 소재산업
기능성식품 소재산업은 21세기 생명공학의 발달과 급속한 인구 노령화 및 성인병 질환의 증가에 따른 건강에 대한 욕구 증대 등으로 식품의 생체조절기능에 대한 관심이 높아져 주목을 받고 있습니다.
당사는 반세기의 발효 및 Enzyme생산기술을 기반으로 미생물에 의한 바이오폴리머소재, 발효 및 효소식품 소재 개발과 추출 및 정제생산기술을 기반으로 천연물 유래 기능성 소재 개발 등의 개발에 주력하고 있습니다.
더욱이 향상된 삶의 질과 함께 빠르게 변화하는 시대를 살고있는 현대인에게 최근 가속화되고 있는 인구노령화는 먼 미래의 일이 아닙니다. 고령화 사회에 맞춰 아름다움, 노인성 질환 예방, 젊음 등에 대한 니즈들이 발생하게되며 항노화 산업이 성장하고있습니다. 항노화 산업은 화장품뿐만 아니라 식품, 의료기기, 의약품에 이르기까지 폭넓게 접목될수있는 차세대 성장동력입니다. 세계 시장규모는 2,919억달러 수준이며 미국, 캐나다, 유럽 그리고 일본이 전체 시장의 80%를 차지하고있습니다.
(3) 조직재생 의료기기 산업
조직재생 의료기기 산업은 바이오 의약산업의 한 부분으로 다양한 기술 접목이 가능한 사업분야로서 장래 고부가가치를 창출하는 산업으로 기대가 높은 산업입니다.
조직재생 의료기기 산업은 각종질병이나 고령화 및 장애등에 따른 피부의 재생치료와 치과치료의 소재등을 활용한 의료기기 산업으로 콜라겐을 이용한 창상치료 의료기기 사업과 치과 또는 정형외과영역의 손상된 뼈조직이나 연골조직을 재생 또는 재건하는 의료기기를 생산 및 판매하는 산업을 말합니다.
1) 수급현황
【 2010년~2014년 바이오산업 분야별 수급 변화 추이 】 ( 단위 : 억원, % )
| 구분 | 생산 | |||||
| 2014년 | 2013년 | 2012년 | 2011년 | 2010년 | 연평균증감률 | |
| 전체 | 75,935 | 75,108 | 71,445 | 63,964 | 57,878 | 7.0 |
| 바이오의약 | 28,689 | 27,635 | 27,087 | 24,607 | 23,732 | 4.9 |
| 바이오화학 | 5,245 | 5,622 | 5,030 | 4,305 | 2,904 | 15.9 |
| 바이오식품 | 30,494 | 30,211 | 28,579 | 25,978 | 23,461 | 6.8 |
| 기타 | 11,507 | 11,640 | 10,749 | 9,074 | 7,781 | 2.8 |
"2014년 기준 국내 바이오산업 실태조사 보고서", 2016년 2월
① 2014년 국내 바이오산업의 생산 규모는 7조 5,935억 원으로 국내 판매는 4조 1,948억 원(55.2%), 수출은 3조 3,987억 원(44.8%)으로 나타났습니다.
② 바이오산업의 주요 제품인 의약품, 화장품, 식품 등은 기초생활 필수품으로경기변동에 따른 매출 변화가 비교적 안정한 상태이며, 계절적 변동이 적습니다. 그리고 바이오산업은 신제품 개발에 지속적인 연구비 투자와 일정한 연구기간 등이 필요함에 따라 제품의 라이프 사이클이 비교적 길은 편입니다.
2) 자원조달상황
바이오산업은 천연물, 미생물 등을 이용하여 제품을 생산하므로 대부분의 원재료는 국내 조달이 가능합니다. 또한, 일본을 비롯한 선진국 원료의존도가 적은 것이 특징으로 환율 변동, 수입규제등에 따른 위험성이 적습니다.
3) 경쟁 상황
바이오산업은 산업 특성상 오랜 연구기간, 시설 확충에 따른 투자비 등으로 타산업에 비하여 진입장벽이 두텁습니다. 따라서 제품 유형에 따라 많은 제품이 독과점 경쟁 형태를 가지고 있습니다. 한편, 바이오산업제품 대부분은 최종 제품 생산에 필요한 원재료 상태로 판매됨으로 가격과 품질이 주된 경쟁 요소입니다.
최근 시장 성장에 따른 다양한 경쟁사의 등장으로 추가적인 기술력 확보가 필요한 상황입니다. 독자적인 우수한 기술 확보를 위해 대학 및 국내외 업체들과의 공동개발등의 활동을 진행하여 기술 확보에 박차를 가하고 있습니다.
4) 규제 및 지원
① 규제
정부는 1983년 생물공학육성법, 1994년 생명공학기본 육성 계획수립, 2000년 화장품법 제정등으로 바이오산업 육성을 위한 규제완화와 법적 근거를 마련하고 있습니다. 생명윤리 및 안전에 관한 법률 제 7150호 및 인체조직안전 및 관리등에 관한 법률 제 07097호 등 관한법률이 2005년 공포되어 시행되고 있습니다.
② 지원
바이오산업은 고급인력과 지식활용 등 우리나라 여건에 적합한 산업으로 반도체, 정보기술 등과 함께 국가 핵심전략산업으로 선정되어 정부로부터 막대한 연구비와 설비투자지원 등 좋은 발전기반을 갖추고 있습니다.
최근 화장품산업의 성장과 함께 정부의 추가적인 지원도 크게 늘어 국내 화장품 산업은 세계 최고 수준의 인프라를 구축 할 것으로 기대되며, 이를 통해 해외시장 진출 및 추가 성정을 위한 발판이 마련될 것으로 기대하고 있습니다.
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황
1990년대 후반 본격적으로 발전하기 시작한 국내의 바이오산업은 산업화 태동기에 머무르고 있으나, 세계적으로는 연평균 32%(90-97년)의 높은 성장률을 기록하는 등 인간질병 퇴치와 생명연장이란 관점에서 성장가능성은 거의 무한대로 예상됩니다. 당사의 현재까지의 주요생산품은 생물소재원료 분야로 그동안 원료를 수입에 의존하고 있는 국내산업에 원료를 국산화 공급하므로 수입 대체 및 원가절감에 기여하였으며 지속적인 연구개발로 내수시장의 확대와 수출분야에도 많은 진척이 기대됩니다.
당사의 종속회사인 BIOLAND BIOTEC CO,.LTD는 2006년 설립되었으며, 중국내의 원산지로부터 엄격한 품질관리를 거친 생약원료, 천연물원료로부터 화장품, 의약품, 식품원료를 개발하고 있으며, 중국 화장품 시장의 성장에 맞춰 2014년 BIOLAND HAIMEN CO., LTD를 설립하며 중국 해문시 임강정밀화학단지에 생산 공장을 준공하였습니다. 이를 통해 중국 진출 국내 완제품 화장품 제조업체와 중국의 완제품 화장품 제조사에게 고품질의 화장품원료를 생산 중국 현지에서 공급 할 계획에 있습니다. 제주도의 Premium 고부가 천연물 소재 개발 및 상업화를 위해 2015년 10월 제주특별자치도 구좌읍 한동리 용암해수산업단지에 제주도 생산공장 설립을 위한 기공식을 가졌으며 2016년 6월 17일 준공하였습니다.
【 에스케이바이오랜드의 주력분야인 화장품 원료산업의 향후전망 】
① 천연원료 시장확대
최근 전 세계적으로 동물성 원료 사용의 불안 요소들로 인해 각종 규제 및 화학원료에 대한 환경규제 강화에 따라 당사의 주력제품인 생약원료(식물성원료)시장이 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.
② 화장품법 제정에 따른 기능성 원료시장 확대
2000년 7월 화장품법이 제정됨에 따라 2001년부터 본격적인 기능성 화장품(항노화, 자외선차단, 미백, 아토피) 생산판매가 이루어졌으며 이에 따라 앞으로도 기능성 화장품에 사용되는 주기능원료(바이오산업제품)의 양이 지속적으로 확대될 전망입니다.
③ 국산원료 사용증가
국내 화장품 제조회사는 시장 환경변화로 수익률이 점차 저하됨에 따라 원가절감의 필요성으로 그 동안 주로 사용해오던 수입원료 대신, 가격 경쟁력이 좋은 국산원료의사용이 증가되고 있는 상황입니다. 또한 한류의 영향으로 해외시장에서 한국산 화장품의 판매 증가와 함께 국산 화장품 원료에 대한 니즈도 높아지고 있습니다.
④ 수출전망
당사는 1995년 설립 이후 수입에 의존하던 화장품/식품 원료시장에서 많은 원료의 국산화를 이루었으며, 1997년부터 지속적인 해외마케팅을 통해 해외시장으로의 수출에도 역점을 두어온 결과, L’Oreal, P&G, C’Dior, Shiseido 등 글로벌회사를 포함한 세계시장에서 주요 공급사로 자리매김하였습니다. 그 결과 2014년에는 당해 회계연도 기준 처음으로 미화 1,000만불을 상회하는 미화 1,070만불의 수출실적을 달성하였으며, 2015년 중국시장 확대 등에 힘입어 주력제품의 수출증가가 예상었던 것처럼, 2015년 수출실적은 12% 성장율을 달성하였으며, 중국시장의 성장과 함께 해외사업부문의 성장도 기대되고있습니다.
⑤ 알부틴 매출증가
2001년 3월 10일 식품의약품안정처 고시 제 2001-15호에 따라 당사의 미백기능성화장품 원료인 알부틴이 미백원료(2%이상)로 지정되어 2001년도를 기점으로 지속적인 매출증대를 보였으며(2005년, 2,351백만원), 2015년에도 에어쿠션화장품의 수요증가로 내수 및 수출의 증가가로 7,088백만원의 매출을 달성하였으며, 2016년도에도 지속적인 성장을 기대하고 있습니다.
⑥ 한방화장품 수요증가
천연식물성원료 중 한약재의 기능을 이용하는 한방화장품의 수요증가로 인해 한방원료에 대한 매출증가가 이루어지고 있으며 정부의 한방화장품 육성정책과 한방화장품 브렌드 제품들의 성장에 따른 지속적인 성장이 기대되고 있습니다.
⑦ 히알루론산 수요증가
히알루론산은 피부나 관절 등의 생체에 존재하는 수용성 고분자 물질로 히알루론산(hyaluronic acid) 분야의 글로벌 마켓은 고령층 인구가 확대됨에 따라 비단 화장품 뿐 아니라 재생의학과 조직공학(tissue engineering) 등 다양한 분야에서 히알루론산이 사용된 제품 수요가 지속적으로 증가하여 2020년에 108억 달러 규모를 형성할 수 있을 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 히알루론산의 정제기술과 제조설비 및 특허를 보유하고 화장품, 식품, 의약품용을 모두 생산하여 국내 뿐만 아니라 미국, 일본 등 글로벌 시장에 활발히 수출하고 있어 앞으로의 히알루론산 마켓에서 시장을 선도할 수 있을 것으로 예상됩니다.
【국내 화장품 원료 시장 점유율】 ( 단위 : 억원 )
| 2014년 | 2013년 | 2012년 | 2011년 | 2010년 | 연평균증감율 | ||||
| 1 | 화장품 전체시장(주1) | 81,778 | 76,242 | 70,220 | 65,898 | 63,084 | 6.7% | ||
| 2 | 화장품원료 전체시장(주2) | 6,542 | 6,099 | 5,618 | 5,272 | 5,047 | |||
| 3 | 천연화장품 원료시장 (주3) |
1,308 | 1,220 | 1,124 | 1,054 | 1,009 | |||
| 4 | 화장품원료 전체시장 중 당사점유율(주4) |
6.8% | 6.6% | 7.3% | 7.4% | 7.8% | - | ||
| 바이오화장품 원료시장 중 당사점유율(주5) |
34.2% | 32.9% | 36.6% | 36.8% | 38.9% | - | |||
(주2) 화장품원료 전체시장의 비중은 화장품 전체 시장 대비 평균 8%로 당사 추정
자료 임.
(주3) 천연화장품 원료시장의 비중은 화장품원료 전체시장에서 계면활성제, 오일,
알콜료 등의 비중을 제외한 20%로 당사 추정자료임.
(주4) 화장품원료 전체시장중 당사 매출액을 감안하여 적용한 당사 추정 자료임.
(주5) 천연화장품 원료시장 중 당사 매출액을 감안하여 적용한 당사 추정 자료임.
(3) 시장의 특성
① 바이오산업은 산업특성상 판매대상이 일반개인소비자가 아닌 최종제품 제조회사와의 B2B 거래가 일반적으로 판매경로, 판매방법이 단순합니다.
② 바이오산업은 성장과정단계로 신규시장이 계속 확대되고 있다. 따라서 꾸준한 연구개발의 결과인 신제품, 신기술을 이용하여 시장선점 경쟁이 치열합니다.
③ 바이오산업은 기술집약적 산업으로 자원이 부족한 우리나라의 사정에 적합한 산업이다. 그동안 수입대체등 내수위주였던 국내 바이오산업은 내수시장판매를 바탕으로 수출이 확대되고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
①천연물 유래 화장품소재의 설계 및 개발
당사는 천연물로부터 피부에 유익한 기능을 발굴하는 효능screening 기술과 그 천연물로부터 활성성분을 분리ㆍ정제기술를 바탕으로 화장품에 실질적 효능을 부여하는 천연물유래 활성소재 개발에 주력하고 있으며, 그 결과 권백추출물(아멘토플라본), Ziyu I, 굴피나무열매 추출물 등을 개발하여 식약처로부터 기능성원료 인증을 받아, 아모레퍼시픽, 참존, 유니베라, DHC 등의 국내 및 해외 화장품사에 공급하고 있습니다. 2012년부터 천연물소재의 단점인 불안정성과 난용성 등을 해결하기 위한 연구를 국가지원사업인 ”글로벌코스메틱 연구개발사업”의 일환으로 KAIST, 한양대 연구팀과 공동으로 “융합기반기술 개발연구”을 진행 중이며, 연구성과물인 목표화합물은 곧 안정성과 가용성을 증가시켜 화장품사에 제형적용의 어려움을 해결하는데 기반기술로 사용하여 매출 증대로 이루어 질 수 있는 결과가 가시화 되고 있습니다. 또한2014년에는 글로벌코스메틱연구개발사업단의 미래유망화장품 사업부문에 “시스템통합적 글로컬화장품 소재 브랜드 개발연구”과제에 선정되어 서울대학교 약학대학 천연물과학 연구소와 함께, 한방원리의 과학적 이해와 피부건강 메커니즘의 시스템적 접근을 통하여 피부의 여러 메커니즘을 동시에 제어하여 고효능, 다효능 콤플렉스 소재를 개발하기 위한 연구를 진행하는 등 천연물 소재개발의 기틀을 다지고 있습니다. 이러한 시스템통합적 글로컬화장품소재의 개발과 이를 제형에 더욱 이용하기 쉽게 할 수 이는 융합기반기술인 제형연구를 통하여 기존의 화장품원료에 고부가가치를 더하고, 나아가서 2014년 6월부터 가동을 시작한 중국의 상해법인과 해문공장에서 연계하여 제품을 개발ㆍ생산을 통한 중국 및 해외 매출 증가를 기대하고 있습니다.
② 기능성식품소재
당사는 반세기의 발효 및 Enzyme생산기술을 기반으로 미생물에 의한 바이오폴리머 소재, 발효 및 효소식품 소재 개발과 추출·정제 생산기술을 기반으로 천연물 유래 기능성소재 개발 등의 사업화를 진행하고 있습니다.
바이오폴리머 소재인 히알루론산은 1990년 초에 화장품 소재로써 국내 최초로 개발하여 대량생산 도입한 이후, 지속적 연구개발을 통하여 2004년에 천연첨가물의 “한시적기준규격” 인정을 득하였으며, 2010년에는 식품의약품안전처로부터 건강기능식품 개별인정형 원료 인증을 받아 현재 국내외에 판매 중입니다. 2014년에는 청국장의 점성물질인 폴리글루탐산의 대량생산 제조공정을 개발 완료하였으며, 2015년 폴리글루탐산이 식약처의 건강기능식품 고시형원료로의 전환과 함께 판매 예정이며, 현재 차기 아이템으로 버섯글루칸 및 흑효모글루칸 등의 바이오폴리머 소재를 개발하고 있습니다.
유산균 등 식용미생물을 활용한 천연물발효기술과 효소를 활용한 생물전환기술을 이용하여 발효홍삼, 발효마늘, 발효녹용, 효소식품 등 바이오식품소재의 개발 및 사업화를 진행하고 있습니다. 또한 발효기법의 신규물질의 개발을 위해 나아가서 자사의 발효기술을 기반으로 경차별화되고 경쟁력소재 개발을 위해, 2건의 신규소재[발효마늘/간기능 개선(혈중콜레스테롤 개선), 발효우슬/관절건강개선]개발을 국비지원을 받아 식약처의 건강기능식품 개별인정형 원료 인증을 목표로 고려대학교 등과 산학연협동으로 개발 진행 중입니다.
또한 난용성의 천연추출물인 이소플라본, 홍경천추출물, 밀크씨슬추출물, 은행잎추출물 등을 자사특화 기술로 수용화하여 생체흡수율과 효능을 증대시킴과 아울러 풍미를 개선하여, 음료, 젤리 제형 등 다양한 제형에 적용할 수 있는 제품개발을 완료하였으며, 이와 같이 차별화된 수용성 소재를 토대로 완제 ODM 사업을 준비 중입니다. 향후 완제ODM사업을 통하여 그간의 소재사업 매출에 더하여 비약적 매출 증대를 기대하고 있습니다.
③천연물 신약 개발
치매(알츠하이머성)치료를 위한 천연물신약후보물질(BL153)이 보건복지부 "보건의료기술연구개발사업"에 선정되었습니다. 본 과제는 2014년 6월부터 2017년 5월까지 3년간 국가지원금(약 15억원)을 포함한 투자를 통하여 분당서울대학교병원을 포함한 다기관에서 임상시험을 실시할 예정입니다. BL153은 전임상 연구를 통해 장기간 복용에도 부작용이 없고, 기존 개발 치료제들의 증상 완화 작용뿐만 아니라 알츠하이머성 치매의 원인이 되는 아밀로이드 베타 단백질의 형성을 억제함으로써 신경세포 손상을 저해하여 기억력 손상을 개선시키는 근본적인 치료 효과를 가지고 있음을 확인하여 관련된 다수의 논문과 특허를 보유하고 있습니다. 이에 당사는 추후 성공적인 임상시험결과를 얻는다면, 국내 및 국외의 글로벌 제약사에 라이센스 아웃 또는 공동개발을 진행할 예정이며, 이를 통한 회사 매출 증대와 국민 보건에 기여할 수 있으리라 기대하고 있습니다.
④ 인공피부
인공피부(Bioartificial Skin)란 인체의 세포를 생체적합성 재료에서 재구성하여 인공조직 및 장기를 제작하는 조직공학(Tissue Engineering)기술을 이용한 것으로, 인체의 피부조직을 실제 피부와 같게 3차원적으로 배양하여 화상환자의 이식용도와 신약물의 효능 검사용으로 만들어진 피부입니다.
현재 인공피부의 지지체로 사용되는 콜라겐 스폰지는 손상된 진피의 대체 및 재건을 목적으로 식약처로부터 제조품목허가를 승인 받아 시판 준비 중에 있으며, 화상 및 당뇨성 피부궤양, 욕창의 치료 목적의 의료기기인 콜라겐흡수성창상피복재류들이 식약처로부터 제조품목허가를 거쳐 판매되고 있습니다.
⑤ wound care 의료기기
wound care 의료기기 및 피부재생 인공피부분야는 에스케이바이오랜드의 의료용 핵심원료소재인 콜라겐을 이용한 창상치료 의료기기 사업입니다. 2006년부터 의료용 비항원성 콜라겐의 상용화 생산시설 완공 후, 2009년부터 현재까지 콜라겐을 이용한 급성 또는 만성상처치료를 위한 창상치료용 의료기기 (AmniSite-BA, CollaDerm, CollaHeal) 및 인공피부(InsureGraf)를 개발하여 공급하고 있습니다. 2014년 11월에는 중국 무석화웨이의약 유한회사와 향후 5년간 300억원 규모의 콜라겐 창상피복재(콜라덤) 수출 공급계약을 체결하여 해외 진출을 통한 매출증대가 예상되며, 미국 식품의약국(FDA) 인증도 추진해, 미주 시장 진출을 계획하고 있습니다. 또한 현재의 제품군들을 포함하여 Total wound care management 가 가능하도록, 생체 적합한 합성 고분자재료(폴리우레탄 등)를 이용한 범용성을 갖는 창상피복재 제품 및 치유품질과 치유기간, 고통감소효과가 탁월한 음압창상치료기(NPWT : Negative Pressure Wound Therapy)와 같은 제품의 개발을 통해 창상치료 의료기기 전문 메이커로서 자리매김하도록 사업영역을 확대할 예정입니다.
⑥ 치과재료 및 연골재생, 뼈 재생분야
치과재료 및 연골재생, 뼈 재생분야는 치과 또는 정형외과영역의 손상된 뼈조직이나 연골조직을 재생 또는 재건하는 수술용 의료기기로서, 에스케이바이오랜드는 2010년에 자체 콜라겐을 이용한 치과용 멤브레인(AteloGuide)을 시작으로 2012년에는 동물조직을 이용한 생체적합한 치과용멤브레인(OssGuide)을 개발하여 임플란트 시술 시 치조골형성을 돕기 위한 필수적인 제품으로 국내뿐만 아니라 유럽시장에 생산/공급하고 있습니다. 그리고, 미주시장 진출을 위한 미국 식품의약국(FDA) 인증 및 급성 또는 퇴행성관절염에 의한 손상된 연골의 재생을 돕는 연골재생유도막 제품의 식약처 허가도 2015년에 획득하였습니다. 또한 2013년에 동물유래의 인공뼈를 개발하여 식약처로부터 허가받았습니다. 이러한 인공뼈에 의료용 콜라겐 및 히알루론산, 생분해성 합성고분자등이 접목된 치과 또는 정형외과용 골/연골대체재를 확보하여 생활수준의 향상으로 인한 스포츠 레저 활동 및 노령화 인구의 증가에 의한 뼈, 연골, 치과질환 환자수의 높은 증가율과 비례하는 높은 성장률의 골/연골 대체 재료의 시장 진입을 통해 매출증대가 예상됨에 따라 지속적인 R/D 투자와 조직재생의료기기 산업에서 최상의 솔루션을 제공하는 기업이 되도록 노력하겠습니다.
(5) 조직도
 |
|
2016.07.01 sk바이오랜드 조직도
|
2. 주요 제품 및 원재료 등(연결기준)
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|
| 화장품 원료 |
마치현추출물 ARBUTIN 히아루론산 |
천연식물 추출물, 미생물 발효, 유기합성 등을 통한 무독성 무자극의 최상급 화장품 원료를 공급하고 있습니다. | 마치현추출물 BIO ARBUTIN Hyaluronic Acid |
39,086 (54.7%) |
| 건강기능성 식품원료 |
홍삼농축액분말 마린키토올리고당글로코사민분말 |
수십년간 축적된 발효, 생물전환, 천연물 원료개발 기술을 적용한 건강보조식품 및 기능성 식품원료를 개발하고 있습니다. | 홍삼농축액분말 마린키토올리고당글로코사민분말 |
20,247 (28.3%) |
| 의약품 원료 |
애엽 연조엑스外 |
생약의 유용성분을 추출 분리정제 농축하여 의약품 원료로 사용합니다 | 애엽연조엑스 황백연조엑스 치자연조엑스 |
437 (0.6%) |
| 의료기기외 | 상처드레싱 콜라겐 마스크팩外 |
세포를 3차원적으로 조직배양하여 실제 인체와 같은 구조의 기능을 가지는 조직을 개발하는 분야外 | Amnisite-Cornea Collaheal TM Nanosign Rapid |
11,712 (16.4%) |
| 합 계 | 71,482 (100%) |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위 : 원, 달러/kg) |
| 품 목 | 제22기 3분기 | 제21기 연간 | 제20기 연간 | |
|---|---|---|---|---|
| 화장품 원료 |
내수 | 3,804 | 5,045 | 5,418 |
| 수출 | 10,262 ($9.4) |
22,305 ($19.0) |
31,989 ($29.1) | |
| 건강기능성 식품원료 |
내수 | 62,001 | 63,425 | 55,293 |
| 수출 | 388,795 ($354.6) |
402,349 ($343.3) |
356,293 ($324.1) | |
| 의약품 원료 |
내수 | 31,376 | 61,971 | 18,478 |
| 수출 | - | - | - | |
| 의료기기 | 내수 | 21,558 | 29,792 | 49,355 |
| 수출 | 35,119 ($32.0) |
29,602 ($25.3) |
31,412 ($28.6) | |
(1) 산출기준
품목별 총판매가를 총수량으로 나누어서 가격을 산출하였습니다.
(2) 주요 가격변동원인
다품종 판매에 따라 제품군의 판매가에 영향을 주어 판매가의 등락이 이루어집니다.
다. 주요 원재료 등의 현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 화장품 원료 |
마치현外 화장품 원료 |
천연식물 추출물, 미생물 발효, 유기합성 등을 통한 무독성 무자극의 최상급 화장품 원자재 | 14,051,381 (58%) |
|
| 건강기능성 식품원료 |
홍삼농축액분말外 건강기능성식품원료 |
수십년간 축적된 발효, 생물전환, 천연물 원료개발 기술을 적용한 건강보조식품 및 기능성 식품 원자재 | 9,147,130 (38%) |
|
| 의약품 원료 |
애엽外 의약품원료 |
생약의 유용성분을 추출 분리정제 농축한 의약품 원자재 | 660,593 (2%) |
|
| 의료기기 | 상처드레싱 및 콜라겐 등 조직공학外 |
세포를 3차원적으로 조직배양하여 실제 인체와 같은 구조의 기능을 가지는 조직을 개발하는 분야의 원자재 | 534,682 (2%) |
|
| 합 계 | 24,393,786 (100%) |
라. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 원,$,AUD/kg) |
| 품 명 | 원재료명 | 제22기 3분기 | 제21기 연간 | 제20기 연간 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 화장품 원료 |
내수 | Hydroquinone | 8,700 | 8,700 | 8,700 |
| 수입 | HP-BETA-CD | 58,235 ($50.0) |
59,958 ($50.0) |
58,164 ($50.0) | |
| 건강기능성식품원료 | 내수 | 발효주정 | 1,550 | 1,550 | 1,550 |
| 수입 | CHITOSAN | 23,891 ($20.0) |
23,748 ($20.0) |
21,580 ($20.0) | |
| 의약품 원료 |
내수 | ETHANOL(K/P) | 1,347 | 1,300 | 1,345 |
| 수입 | 애엽 | 3,488 ($2.5) |
3,033 ($2.3) |
2,507 ($2.0) | |
| 의료기기 | 내수 | 메쉬 | 137 | 340 | 351 |
| 수입 | 심막 | 48,792 (AUD49.75) |
56,561 (AUD66.3) |
59,610 (AUD66.3) | |
(1) 산출기준
품목별 총구매량을 입고수량으로 나누어서 가격을 산출하였습니다.
(2) 주요 가격변동원인
① 다품종 제품 생산시 생산제품의 주요원재료 수급에 따라 원재료의 가격이 변화
② 약용식물과 기타 천연물의 수급을 소매시장에서 도매시장으로 변경하고 대량수요품목은 직거래 및 계약재배로 구매가를 낮추었으나, 천연물의 특성상 계절 및 생산수량에 의해 가격이 변동되어집니다.
③ 수입원재료의 경우 재정환율에 의해 가격이 변동되어집니다.
3. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(1) 생산능력
| ( 단위 : kg,ea/백만원 ) |
| 구 분 | 품 목 | 제22기 연간 | 제21기 연간 | 제20기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| 천안공장 | 화장품원료外 | 3,125,000 | 20,000 | 3,125,000 | 20,000 | 3,125,000 | 20,000 |
| 안산공장 | 건강기능성식품外 | 630,000kg 15,000,000ea |
50,000 | 630,000 | 40,000 | 630,000 | 40,000 |
| 오창공장 | 의료기기外 | 9,500,000 | 15,000 | 9,500,000 | 15,000 | 5,500,000 | 10,000 |
| 오송공장 | 화장품원료外 | 6,800,000 | 30,000 | 6,800,000 | 30,000 | 6,800,000 | 30,000 |
| 제주공장 | 화장품원료外 | 1,000,000 | 10,000 | - | - | - | - |
| 합 계 | 36,055,000 | 125,000 | 20,055,000 | 100,000 | 16,055,000 | 100,000 | |
※ 2016년 6월 안산공장 마스크팩 증설
※ 2016년 6월 제주공장 준공
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
다품종 소량생산 제조업체 특성상 개별생산능력이 수량으로 산출불가능하여 제품군별로 산출하였습니다.
② 산출방법
일생산량 * 년간 가동 가능일수
(나) 평균가동시간
① 1일 평균작업시간 : 8시간
② 월 평균가동일수 : 20일
③ 연간작업일수 : 241일 ( 공장유지 보수및 휴가일수 8일 제외 )
④ 년 평균작업시간 : 1,928시간
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적| ( 단위 : kg,ea/백만원 ) |
| 구 분 | 품 목 | 제22기 3분기 | 제21기 연간 | 제20기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| 천안/오송공장 | 화장품원료外 | 3,770,053 | 28,137 | 3,473,149 | 24,342 | 3,118,404 | 24,918 |
| 안산공장 | 건강기능성식품外 | 731,990 | 31,873 | 472,049 | 37,783 | 669,799 | 35,121 |
| 오창공장 | 의료기기外 | 15,220,030 | 14,512 | 12,323,162 | 15,635 | 9,836,234 | 13,554 |
| 제주공장 | 화장품원료外 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 19,722,073 | 74,522 | 16,268,360 | 77,760 | 13,624,437 | 73,592 | |
(2) 당해 사업연도의 가동률
| (단위 : 시간) |
| 사업소(사업부문) | 3분기 가동가능시간 | 3분기 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 천안공장 | 1,472 | 1544 | 104.9% |
| 안산공장 | 1,472 | 1256 | 85.3% |
| 오창공장 | 1,472 | 1224 | 83.2% |
| 오송공장 | 1,472 | 1184 | 80.4% |
| 제주공장 | 496 | - | - |
| 합 계 | 6,384 | 5,208 | 81.6% |
※ 신규 공장인 제주의 경우
가동초기 안정화 작업 진행 중.
다. 생산설비의 현황 등
당사는 국내에 5개의 생산공장(천안, 안산, 오창, 오송,제주)과 중국현지법인, 베트남합작법인을 보유하고 있습니다. 베트남은 2010년
상반기에 건물을 완공하였고 현재는 구축된 설비를 통해 완제품 생산 중입니다. 중국 상해법인은 연구개발 및 원재료 확보를 위해
설립되었고, 중국수출을 위한 시장조사 및 수입원료 수급과 새로운 원료개발을 하고있습니다. 중국 해문공장은 2014년 6월 25일 준공되었으며,
현재 중국시장 內 생산 및 판매를 위해 재중 한국 화장품 업체, 중국 현지 업체를 대상으로 제품 품목 인허가 중에 있습니다. 올 해 자체
생산된 제품을 중국 시장에 유통함으로써 점진적으로 매출확대에 집중할 예정이며, 중국 업체 제휴를 통한 신사업 추진도 병행할 계획입니다.
2015년 10월 19일 기공식을 갖은 제주공장은 용암해수를 포함한 제주산 천연물을 활용하여
프리미엄 화장품 소재 개발 및 생산하여 국내 및 해외시장 마케팅을 진행할 예정으로 2016년 6월 17일 준공하였으며, 현재 본 생산을 위한
시생산이 진행 중입니다.다. 생산설비의 현황 등
라. 설비의 신설. 매입계획등
2011.11.30 : 오송공장 준공
- 화장품원료 생산설비의 신설
- 의약품원료 생산설비의 신설2014.06.25 : BIOLAND HAIMEN, 공장 준공
- 화장품원료 생산설비의 신설
2016.06.17 : 제주공장 준공
- 화장품원료 생산설비의 신설
4. 매출에 관한 사항(연결기준)
2011.11.30 : 오송공장 준공
- 화장품원료 생산설비의 신설
- 의약품원료 생산설비의 신설2014.06.25 : BIOLAND HAIMEN, 공장 준공
- 화장품원료 생산설비의 신설
2016.06.17 : 제주공장 준공
- 화장품원료 생산설비의 신설
4. 매출에 관한 사항(연결기준)
가.
매출실적
(단위 : 백만원)
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2016년 (제22기 3분기) |
2015년 (제21기 연간) |
2014년 (제20기 연간) |
|---|---|---|---|
| 화장품원료 | 39,086 | 47,736 | 44,690 |
| 식 품 원 료 | 20,247 | 19,122 | 18,061 |
| 의약품원료 | 437 | 4,832 | 3,628 |
| 의료기기外 | 11,712 | 9,212 | 10,609 |
| 합 계 | 71,482 | 80,902 | 76,988 |
나. 판매방법 및 조건
(1) 결재조건| 판 매 처 | 결 제 조 건 | 비 고 |
|---|---|---|
| (주)참존 | 구매자금(2개월 후 현금 ) | |
| (주)아모레퍼시픽 | 구매자금(1개월 후 현금) | |
| (주)코리아나 | 구매자금(2개월 후 현금) | |
| 한국화장품(주) | 구매자금(2개월 후 현금) | |
| (주)엘지생활건강 | 구매자금(2개월 후 현금) | |
| 기 타 | 현금 및 어음, 구매자금 |
(2) 판매방법
① 국내 마켓 점유율 상위업체(ex.아모레퍼시픽, LG, 코리아나, 한국화장품 등)
- 각 장업사 연구소의 영업활동 및 연구소간의 Co-work 형태의 영업
② 자사 영업 활동력이 미치지 않는 업체
- 주기적인 자사제품 판매망을 소유한 디스트리뷰터(대리점)의 교육을 통한 지속적인 홍보 및 영업
③ 해외 영업
- 지속적인 해외전시회 참가, 각 나라의 디스트리뷰터를 통한 자사홍보 및 제품 소개, SKC(주) 글로벌 마케팅 네트워크 활용
다. 판매전략
(1) 수입원료 대체 : 대부분 수입에 의존하는 화장품원료의 국산화를 통한 수입 대체(2) 수출증대 : 알부틴 등 국제 경쟁력 있는 제품의 지속적 개발과 SKC 글로벌 마케팅 거점을 활용한 시장점유율 확대
(3) 잠재시장개발 : 의약품, 식품 관련 신규아이템의 론칭과 OEM/ODM 등 수직계열화 추진
(4) 신규시장 개발 : Wound care 관련 해외 인증을 진행하고, 새로운 기술 기반의 제품군을 탐색/발굴 및 신규시장 개발을 위한 관련업종 신사업 론칭 등
(5) Value-chain 확대 : 건강기능식품 상품기획 ODM 비즈니스 모델 론칭을 통한 value-chain을 확대
5. 수주상황
당사는 매출거래처로부터 매월초에 수주를 받아서 당월에 공급하는 형태입니다. 따라서 향후 매출에 대해서 영향을 줄 수 있는 수주상황은 없습니다.
6. 경영상의 주요계약 등
- 2007년 5월 29일 오송과학산업단지내의 토지 매입계약(매입가 5,384백만원)을 한국토지공사와 체결하고 계약금 538백만원과 중도금
4,846백만원을 납부후 토지로 계상하였습니다.- 2010년 11월 19일 오송과학산업단지내에 천연물의약품원료 생산 및 천연물신약 연구개발 생산을 위한 오송공장신축공사 계약을 극동건설(주)과 체결하였습니다.
- 2014년 7월 10일 당사의 최대주주 이택선 외 특수관계인 7인은 2014년 5월 8일 보유하고 있는 당사의 기명식 보통주식 중 4,276,507주 및 당사 경영권 양도에 관하여 우선협상대상자인 아이엠엠로즈골드2사모투자전문회사와 양해각서를 체결하고 협상을 진행하여 왔으나, 양자간 의견 일치에 도달하지 못해 합의에 의하여 양해각서를 해제하였습니다.
- 2014년 10월 21일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 당사의 최대주주인 이택선外4인은 에스케이바이오랜드의 보통주 3,645,984주, 매도 금액 \69,273,696,000에 SKC(주)와 양도계약을 체결하였습니다.
- 2015년 7월 14일 주주간 옵셥계약 체결에 따른 권리행사로 정찬복 대표의 보통주 658,173주를 SKC(주)로 매도하여 최대주주인 SKC(주)의 보유 주식수는 4,190,841주 전체 주식의 27.9%가 되었습니다. 본 계약의 체결금액은 \16,256,873,100입니다.
7. 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직 |
|
2016.07.01 sk바이오랜드 연구소
조직도
|
(2) 연구개발비용(연결기준)
회사의 최근3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원 ) |
| 과 목 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 1,438,253,933 | 398,567,474 | 332,832,027 | ||
| 인 건 비 | 2,445,681,050 | 2,986,395,580 | 2,836,879,780 | ||
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | ||
| 위 탁 용 역 비 | 105,342,300 | 260,900,000 | 237,400,000 | ||
| 기 타 | 265,712,600 | 220,638,458 | 322,727,852 | ||
| 연구개발비용 계 | 4,254,989,883 | 3,866,501,512 | 3,729,839,659 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 4,254,989,883 | 3,866,479,512 | 2,533,780,214 | |
| 제조경비 | - | 22,000 | 1,196,059,445 | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액
비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
5.9% | 4.8% | 4.8% | ||
나. 연구개발 실적
| 구 분 | 2015연도 | 2014연도 | 2013연도 |
|---|---|---|---|
| 연구과제 |
-BL153의 치매치료제 개발을 위한 제2a상 임상연구(보건복지부) -PEG-free블록고분자를 이용한 화장품용 제제의 양산과 효능평가(글로벌 코스메틱과제/ 보건복지부) -시스템통합적 글로컬화장품신소재브랜드개발 (글로벌코스메틱과제/보건복지부) - 치과 이식용 Bone Graft. - 마늘유산균발효액을 이용한 간기능 개선성 건강기능식품 개발(고부가가치식품기술개발사업/농림축산식품부) - 홍국균 생물전환 기술을 이용한 기능성 천연소재의 탐색 (산학협력선도대학(LINC)육성사업/교육부) - 섬쑥부쟁이를 이용한 혈중 요산의 감소에 도움을 주는 건강기능식품 개발 (고부가가치식품기술개발사업/농림축산식품부) |
-글로벌 천연물 신약개발(산업통상자원부) -BL153의 치매치료제 개발을 위한 제2a상 임상연구(보건복지부) -PEG-free블록고분자를 이용한 화장품용 제제의 양산과 효능평가(글로벌 코스메틱과제/ 보건복지부) -시스템통합적 글로컬화장품신소재브랜드개발 (글로벌코스메틱과제/보건복지부) - 치조골 결손에 에스케이바이오랜드 bone graft, OssGuide의 유효성 및 안전성 평가를 위한 임상연구 (중기청) - 화상 상처 치료를 위한 차세대 바이오인공피부 및 플라즈마 치료 기술 개발(보건복지부) - 다기능 생분해성 미세구조 신경도관 개발(보건복지부) - 슬관절 멤브레인 제품의 동물 (Dog) 유효성 연구 - 자가 치아조직유래 줄기세포와 결손부-맞춤형 지지체를 이용한 환자맞춤형 치조골 재생기술의 개발(복지부) -마늘유산균발효액을 이용한 간기능 개선성 건강기능식품 개발(고부가가치식품기술개발사업/농림축산식품부) |
글로벌 천연물 신약개발(지경부) PEG-free블록고분자를 이용한 화장품용 제제의 양산과 효능평가(글로벌 코스메틱과제/ 보건복지부) 전층 피부 결손 부위, 인대나 뼈가 노출된 손상 부위, 수술 후 구축을 예방하기 위한 경우에 대한 InsureGraf®의 유효성 및 안전성 평가를 위한 비교 임상, 단일 기관 임상연구(보건복지부,~2015) 다기능 생분해성 미세구조 신경도관 개발 (보건복지부,~2019) 치조골 결손에 에스케이바이오랜드 bone graft의 유효성 및 안전성 평가를 위한 임상연구 (중기청, ~2014) 화상 상처 치료를 위한 차세대 바이오인공피부 및 플라즈마 치료기술 개발 (보건복지부, ~2015) 슬관절 멤브레인 제품의 동물(Dog) 유효성 연구(에스케이바이오랜드, ~2014) |
| 연구기관 |
-에스케이바이오랜드 -한양대학교,한국과학기술원 -서울대학교 - 연세대학교 치과대학 - 에스케이바이오랜드/고려대학교 - 국민대학교/에스케이바이오랜드 -고려은단/KIST/에스케이바이오랜드/네오뉴트라/고려대학교 |
에스케이바이오랜드 에스케이바이오랜드 한양대학교,한국과학기술원 서울대학교 연세대학교 치과대학 한림대학교 의과대학 연세대학교 정형외과 단국대학교 의과대학, 한남대학교 공과대학 경상대학교 치과대학, 단국대나노바이오의과학 고려대학교 |
에스케이바이오랜드 한양대, 한국과학기술원 한림대학교 한강성심병원 단국대학교 의과대학 연세대학교 치과대학 연세대학교 정형외과 |
| 연구결과 및 기대효과 |
- BL153 치매치료제 2a상 임상 승인 - 화장품제형 안정화 소재 개발 - 신규 화장품 소재 개발 - 발치와 부위의 우수한 뼈 재생 효능 검증 - 간 건강 개별인정형 기능성 원료 인허가 및 사업화 - 여성갱년기 연구 기초 데이터 확보 및 기술이전 - 섬쑥부쟁이 기능성 원료 독점적 생산 |
-선진국 수준의 천연물 원료의약품생산관련 기술구축 (EU-GMP) -BL153 치매치료제 2a상 임상 승인 -화장품제형 안정화 소재 개발 -신규 화장품 소재 개발 -치과용 골이식재 및 멤브레인(OssGuide )의 유효성평가(임상) -전층 피부손상 및 궤양치유를 위한 인공피부 개발 -다기능 생분해성 미세구조 신경도관 개발 -슬관절 재생용 멤브레인 제품 허가를 위한 동물유효성평가 자료 확보 -생분해성 합성고분자 골이식재 제품 확보 -간건강 도움 건강기능식품 개별인정형 허가를 통한 건강기능식품 소재 확보 |
피부 자극 완화용 신소재 개발 선진국 수준의 천연물 원료의약품생산관련 기술구축 (EU-GMP) 화장품제형 안정화 소재 개발 치과 및 정형외과분야의 뼈 재생치유를 위한 인공뼈 개발 전층 피부손상 및 궤양치유를 위한 인공피부 개발 슬관절 연골재생을 위한 멤브레인의 개발 및 동물유효성평가 |
| 상품화된 경우내용 |
- 제품명 콜라오쓰(CollaOss) -유산균발효흑마늘 농축액, LIVERTECT |
인슈어그라프 InsureGraf - 인공진피제품 유산균발효흑마늘농축액 |
마린콜라겐 앰플, 천연방부제 TROCASEN, 발효콩원액 |
8. 위험관리(연결)
가. 위험관리의 개요
연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.
(1) 신용위험
(2) 유동성위험
(3) 환위험
(4) 이자율위험
(5) 기타 가격위험
(6) 자본위험관리
본 주석은 상기 위험에 대한 연결실체의 노출정도 및 이와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.
나. 위험관리 개념체계
연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.
연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며,금융위험의 성
격과 노출정도를 분석하여 주기적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.
연결실체의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
다. 금융위험관리
(1) 신용위험관리
연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
① 신용위험에 대한 최대노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당3분기 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보증금 | 3,653,622 | 3,300,191 |
| 기타금융자산 | 366,178 | 3,387,478 |
| 장기대여금 | 164,000 | 164,000 |
| 단기금융상품 | 16,000,000 | 13,200,000 |
| 기타유동자산 | 751,187 | 565,751 |
| 매출채권 및 기타채권 | 14,306,113 | 13,140,731 |
| 현금및현금성자산 | 9,579,813 | 10,785,528 |
| 합 계 | 44,820,913 | 44,543,679 |
② 손상차손
당3분기 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 발생시점일로부터 경과일 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상금액 | 채권잔액 | 손상금액 | |
| 1개월이내 | 7,076,766 | - | 6,101,019 | - |
| 1개월초과 3개월이하 | 5,296,359 | - | 5,513,219 | - |
| 3개월초과 6개월이하 | 932,897 | - | 1,003,474 | - |
| 6개월초과 1년이하 | 53,119 | - | 48,506 | - |
| 1년초과 ~ | 100,038 | - | 81,499 | - |
| 합 계 | 13,459,179 | - | 12,747,717 | - |
(2) 유동성위험관리
연결실체는 유동성위험을 관리하기위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석,검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
① 당3분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 11,083,333 | - | - | 3,083,333 | 8,000,000 |
| 장기미지급금 | 207,069 | - | - | 207,069 | - |
| 단기차입금 | - | - | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 10,500,000 | - | 10,500,000 | - | - |
| 매입채무 및 기타채무 | 10,575,271 | 10,575,271 | - | - | - |
| 미지급법인세 | 770,226 | 770,226 | - | - | - |
| 합계 | 33,135,900 | 11,345,497 | 10,500,000 | 3,290,403 | 8,000,000 |
(3) 환위험
지배회사는 외화매출채권 등과 관련하여 주로 USD 및 EUR, JPY의 환율변동위험에노출되어 있습니다. 당3분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 환위험에 대한 노출
(외화단위 : 미달러, 유로, 엔)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | JPY | USD | EUR | JPY | |
| 자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 1,248,273 | 245,728 | 4,600,168 | 1,104,477 | 81,929 | 3,089,627 |
| 매출채권및기타채권 | 1,989,734 | 47,372 | - | 1,750,090 | 84,266 | 2,240,000 |
| 합 계 | 3,238,007 | 293,100 | 4,600,168 | 2,854,567 | 166,195 | 5,329,627 |
| 부채 | ||||||
| 매입채무 | 503,128 | 7,154 | 7,040,000 | 145,154 | - | - |
당3분기 및 전기말 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| USD | 1,096.30 | 1,172.00 |
| EUR | 1,230.32 | 1,280.53 |
| JPY | 10.8368 | 9.7201 |
② 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 대한 민감도
당3분기말과 전기말 현재 지배회사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승 또는 하락 하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 변동하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 지배회사가 당3분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| USD | 299,825 | (299,825) | 318,382 | (318,382) |
| EUR | 35,181 | (35,181) | 21,282 | (21,282) |
| JPY | (2,644) | 2,644 | 5,180 | (5,180) |
(4) 이자율위험관리
당3분기 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 변동이자부 금융상품 내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| 단기금융상품 | - | - |
| 부 채 | ||
| 단기차입금 | - | - |
| 장기차입금 | (11,000,000) | (3,200,000) |
| 유동성장기부채 | (10,000,000) | (13,000,000) |
| 합 계 | (21,000,000) | (16,200,000) |
② 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1%상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| 순이익증가(감소) | 210,000 | (210,000) | (162,000) | 162,000 |
(5) 기타가격위험
연결실체는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타금융자산 | 307,150 | 1,121,173 |
(6) 자본위험관리
연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 당3분기 및 전기말 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 장단기차입금 | 21,583,333 | 17,158,333 |
| 현금및현금성자산 | 9,579,813 | 10,785,527 |
| 순부채 | 12,003,521 | 6,372,806 |
| 자 본 | 125,929,838 | 121,815,940 |
| 순부채비율(순부채/자본) | 9.5% | 5.2% |
9. 위험관리(별도)
가. 위험관리의 개요
당사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.
(1) 신용위험
(2) 유동성위험
(3) 환위험
(4) 이자율위험
(5) 기타 가격위험
(6) 자본위험관리
본 주석은 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.
나. 위험관리 개념체계
당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.
당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며,금융위험의 성격과 노출정도를 분석하여 주기적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.
당사의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
다. 금융위험관리
(1) 신용위험관리
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
① 신용위험에 대한 최대노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당3분기 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보증금 | 3,633,790 | 3,268,790 |
| 기타금융자산 | 360,425 | 3,387,478 |
| 장기대여금 | 164,000 | 164,000 |
| 단기금융상품 | 16,000,000 | 13,200,000 |
| 기타유동자산 | 411,396 | 436,501 |
| 매출채권 및 기타채권 | 14,008,013 | 12,997,758 |
| 현금및현금성자산 | 6,185,868 | 9,975,997 |
| 합 계 | 40,763,492 | 43,430,524 |
② 손상차손
당3분기 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 발생시점일로부터 경과일 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상금액 | 채권잔액 | 손상금액 | |
| 1개월이내 | 6,860,716 | - | 6,012,504 | - |
| 1개월초과 3개월이하 | 5,296,359 | - | 5,513,219 | - |
| 3개월초과 6개월이하 | 932,897 | - | 1,003,474 | - |
| 6개월초과 1년이하 | 53,119 | - | 48,506 | - |
| 1년초과 ~ | 100,038 | - | 81,499 | - |
| 합 계 | 13,243,129 | - | 12,659,202 | - |
(2) 유동성위험관리
당사는 유동성위험을 관리하기위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석,검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
① 당3분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 11,083,333 | - | - | 3,083,333 | 8,000,000 |
| 장기미지급금 | 165,902 | - | - | 165,902 | - |
| 단기차입금 | - | - | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 10,500,000 | - | 10,500,000 | - | - |
| 매입채무 및 기타채무 | 10,474,016 | 10,474,016 | - | - | - |
| 미지급법인세 | 770,226 | 770,226 | - | - | - |
| 합계 | 32,993,477 | 11,244,242 | 10,500,000 | 3,249,235 | 8,000,000 |
(3) 환위험
당사는 외화매출채권 등과 관련하여 주로 USD 및 EUR, JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당3분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 환위험에 대한 노출
(외화단위 : 미달러, 유로, 엔)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | JPY | USD | EUR | JPY | |
| 자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 1,248,273 | 245,728 | 4,600,168 | 1,104,477 | 81,929 | 3,089,627 |
| 매출채권및기타채권 | 1,989,735 | 47,372 | - | 1,750,090 | 84,266 | 2,240,000 |
| 합 계 | 3,238,008 | 293,100 | 4,600,168 | 2,854,567 | 166,195 | 5,329,627 |
| 부채 | ||||||
| 매입채무 | 503,128 | 7,154 | 7,040,000 | 138,000 | - | - |
당3분기 및 전기말 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| USD | 1,096.30 | 1,099.20 |
| EUR | 1,230.32 | 1,336.52 |
| JPY | 10.8368 | 9.2014 |
② 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 대한 민감도
당3분기말과 전기말 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승 또는 하락 하였더라면, 당사의 자본과 손익은 변동하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 당3분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| USD | 299,825 | (299,825) | 318,382 | (318,382) |
| EUR | 35,181 | (35,181) | 21,282 | (21,282) |
| JPY | (2,644) | 2,644 | 5,180 | (5,180) |
(4) 이자율위험관리
당3분기 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
① 변동이자부 금융상품 내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 잔 산 | ||
| 단기금융상품 | - | - |
| 부 채 | ||
| 단기차입금 | - | - |
| 장기차입금 | (11,000,000) | (3,200,000) |
| 유동성장기부채 | (10,000,000) | (13,000,000) |
| 합 계 | (21,000,000) | (16,200,000) |
② 이자율 1%변동시 당기손익에 대한 민감도
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1%상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| 순이익증가(감소) | 210,000 | (210,000) | (162,000) | 162,000 |
(5) 기타가격위험
당사는 시장성 있는 금융상품과 관련하여 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 시장성 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타금융자산 | 307,150 | 1,121,173 |
(6) 자본위험관리
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 당사의 당3분기 및 전기말 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 장단기차입금 | 21,583,333 | 17,158,333 |
| 현금및현금성자산 | 6,185,868 | 9,975,997 |
| 순부채 | 15,397,466 | 7,182,337 |
| 자 본 | 126,729,199 | 122,181,111 |
| 순부채비율(순부채/자본) | 12.1% | 5.9% |
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